一、單選題

　　1、中國(guó)證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職能，說法正確的是：

　　A、派出機(jī)構(gòu)對(duì)轄區(qū)掛牌公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查過程中，發(fā)現(xiàn)涉及自律監(jiān)管范疇的問題，可以采取監(jiān)管措施或行政處罰。

　　B、派出機(jī)構(gòu)對(duì)轄區(qū)掛牌公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查過程中，發(fā)現(xiàn)掛牌公司存在重大風(fēng)險(xiǎn)或涉嫌虛假披露的，轉(zhuǎn)全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)處理。

　　C、派出機(jī)構(gòu)包括對(duì)轄區(qū)掛牌公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)例行檢查。

　　D、派出機(jī)構(gòu)對(duì)轄區(qū)掛牌公司不作例行現(xiàn)場(chǎng)檢查，以問題和風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的涉嫌違法違規(guī)線索，啟動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)檢查。

　　【答案】D

　　【考點(diǎn)】了解-派出機(jī)構(gòu)的主要監(jiān)管職責(zé)

　　【解析】參見紅寶書《中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于加強(qiáng)非上市公眾公司監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》第三條第（二）項(xiàng)。

　　① 選項(xiàng)A錯(cuò)誤，檢查中發(fā)現(xiàn)涉及自律監(jiān)管范疇的問題，轉(zhuǎn)全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)處理；

　　② 選項(xiàng)B錯(cuò)誤，檢查中發(fā)現(xiàn)掛牌公司存在重大風(fēng)險(xiǎn)或涉嫌欺詐、虛假披露、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等違法違規(guī)行為的，采取監(jiān)管措施或立案調(diào)查，實(shí)施行政處罰；

　　③ 選項(xiàng)C錯(cuò)誤，選項(xiàng)D正確，派出機(jī)構(gòu)對(duì)轄區(qū)掛牌公司不作例行現(xiàn)場(chǎng)檢查，以問題和風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的涉嫌違法違規(guī)線索，啟動(dòng)現(xiàn)場(chǎng)檢查。

　　2、中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)該按照（ ）關(guān)于市場(chǎng)主體法律責(zé)任的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)法、對(duì)虛假披露、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等違法違規(guī)行為采取監(jiān)管措施，實(shí)施行政處罰。

　　A、《證券法》

　　B、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》

　　C、《公司法》

　　D、《行政處罰法》

　　【答案】A

　　【考點(diǎn)】了解-中國(guó)證監(jiān)會(huì)的主要監(jiān)管職責(zé)

　　【解析】參見紅寶書《國(guó)務(wù)院關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》第五條，證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)比照證券法關(guān)于市場(chǎng)主體法律責(zé)任的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)法，對(duì)虛假披露、內(nèi)幕交易、操縱市場(chǎng)等違法違規(guī)行為采取監(jiān)管措施，實(shí)施行政處罰。

　　3、如公司擬實(shí)行股票發(fā)行，則股票發(fā)行方案公布之日先于：

　　A、董事會(huì)決議公告之日

　　B、股東大會(huì)召開之日

　　C、董事會(huì)召開之日

　　D、董事會(huì)通知之日

　　【答案】B

　　【考點(diǎn)】了解-股票發(fā)行的一般流程

　　【解析】參見紅寶書《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)細(xì)則（試行）》第二十七條，掛牌公司應(yīng)當(dāng)在披露董事會(huì)決議的同時(shí)，披露經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的股票發(fā)行方案。

　　4、由于國(guó)家機(jī)密、商業(yè)秘密等特殊原因?qū)е履承┬畔⒉槐闩兜模男邢铝惺裁磳徟鞒蹋梢圆挥枧叮?/p>

　　A、掛牌公司經(jīng)股東大會(huì)同意，并向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司報(bào)告后。

　　B、掛牌公司經(jīng)主辦券商同意，并向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司報(bào)告后。

　　C、掛牌公司向當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局申請(qǐng)豁免，經(jīng)當(dāng)?shù)刈C監(jiān)局同意后。

　　D、掛牌公司向全國(guó)股轉(zhuǎn)公司申請(qǐng)豁免，經(jīng)全國(guó)股轉(zhuǎn)公司同意后。

　　【答案】D

　　【考點(diǎn)】了解-豁免批準(zhǔn)的相關(guān)規(guī)定

　　【解析】參見紅寶書《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則（試行）》第4.2.2條，若掛牌公司有充分依據(jù)證明其擬披露的信息屬于國(guó)家機(jī)密、商業(yè)秘密，可能導(dǎo)致其違反國(guó)家有關(guān)保密法律、行政法規(guī)規(guī)定或者嚴(yán)重?fù)p害掛牌公司利益的，可以向全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司申請(qǐng)豁免披露或履行相關(guān)義務(wù)。

　　5、以下哪項(xiàng)內(nèi)容不是半年報(bào)必須編制的財(cái)務(wù)內(nèi)容：

　　A、股東權(quán)益變動(dòng)表

　　B、利潤(rùn)表

　　C、現(xiàn)金流量表

　　D、比較式資產(chǎn)負(fù)債表

　　【答案】A

　　【考點(diǎn)】重點(diǎn)掌握-定期報(bào)告的內(nèi)容與格式要求

　　【解析】參見《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司半年度報(bào)告內(nèi)容與格式指引(試行)》第十六條，財(cái)務(wù)報(bào)表包括比較式資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表。編制合并報(bào)表的公司，除提供合并財(cái)務(wù)報(bào)表外，還應(yīng)提供母公司財(cái)務(wù)報(bào)表。因此，A選項(xiàng)不是必須的。

　　6、掛牌公司股票發(fā)行驗(yàn)資完成后多長(zhǎng)時(shí)間向股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司報(bào)送備案材料：

　　A、5 個(gè)轉(zhuǎn)讓日

　　B、5 個(gè)自然日

　　C、10 個(gè)轉(zhuǎn)讓日

　　D、10 個(gè)自然日

　　【答案】C

　　【考點(diǎn)】了解-驗(yàn)資的相關(guān)規(guī)定

　　【解析】參見紅寶書《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務(wù)指南》第二條第（四）項(xiàng)，掛牌公司應(yīng)當(dāng)在股票發(fā)行驗(yàn)資完成后的10個(gè)轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，向全國(guó)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司接收申請(qǐng)材料的服務(wù)窗口（北京市西城區(qū)金融大街丁26號(hào)金陽大廈南門）報(bào)送以下文件。

　　7、掛牌公司應(yīng)當(dāng)在年度股東大會(huì)召開（ ）前，以臨時(shí)公告方式向股東發(fā)出股東大會(huì)通知。

　　A、二十日

　　B、二十個(gè)轉(zhuǎn)讓日

　　C、十五日

　　D、十五個(gè)轉(zhuǎn)讓日

　　【答案】A

　　【考點(diǎn)】掌握-定期報(bào)告披露的時(shí)間要求

　　【解析】參見紅寶書《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細(xì)則（試行）》第二十八條，掛牌公司應(yīng)當(dāng)在年度股東大會(huì)召開二十日前或者臨時(shí)股東大會(huì)召開十五日前，以臨時(shí)公告方式向股東發(fā)出股東大會(huì)通知。這里的日期是自然日。

　　8、內(nèi)幕信息知情人不包括：

　　A、掛牌公司董監(jiān)高。

　　B、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和相關(guān)中介機(jī)構(gòu)工作人員。

　　C、因職務(wù)和工作原因可能接觸相關(guān)信息人員。

　　D、持有10%以下的股東。

　　【答案】D

　　【考點(diǎn)】掌握-內(nèi)幕信息知情人的范圍

　　【解析】參見紅寶書《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組內(nèi)幕信息知情人報(bào)備指南》第二條，內(nèi)幕信息知情人的范圍包括但不限于：

　　（一）公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

　　（二）持有公司10%以上股份的股東和公司的實(shí)際控制人，以及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

　　（三）由于所任公司職務(wù)可以獲取公司本次重組相關(guān)信息的人員；

　　（四）本次重大資產(chǎn)重組的交易對(duì)方及其關(guān)聯(lián)方，以及其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員；

　　（五）為本次重大資產(chǎn)重組方案提供服務(wù)以及參與本次方案的咨詢、制定、論證等各環(huán)節(jié)的相關(guān)單位和人員；