一、單選題

　　1、中國證監會的派出機構的監管職能，說法正確的是：

　　A、派出機構對轄區掛牌公司進行現場檢查過程中，發現涉及自律監管范疇的問題，可以采取監管措施或行政處罰。

　　B、派出機構對轄區掛牌公司進行現場檢查過程中，發現掛牌公司存在重大風險或涉嫌虛假披露的，轉全國股轉系統處理。

　　C、派出機構包括對轄區掛牌公司進行現場例行檢查。

　　D、派出機構對轄區掛牌公司不作例行現場檢查，以問題和風險為導向，根據發現的涉嫌違法違規線索，啟動現場檢查。

　　【答案】D

　　【考點】了解-派出機構的主要監管職責

　　【解析】參見紅寶書《中國證監會關于加強非上市公眾公司監管工作的指導意見》第三條第（二）項。

　?、?選項A錯誤，檢查中發現涉及自律監管范疇的問題，轉全國股轉系統處理；

　?、?選項B錯誤，檢查中發現掛牌公司存在重大風險或涉嫌欺詐、虛假披露、內幕交易、操縱市場等違法違規行為的，采取監管措施或立案調查，實施行政處罰；

　　③ 選項C錯誤，選項D正確，派出機構對轄區掛牌公司不作例行現場檢查，以問題和風險為導向，根據發現的涉嫌違法違規線索，啟動現場檢查。

　　2、中國證監會應該按照（ ）關于市場主體法律責任的相關規定，嚴格執法、對虛假披露、內幕交易、操縱市場等違法違規行為采取監管措施，實施行政處罰。

　　A、《證券法》

　　B、《非上市公眾公司監督管理辦法》

　　C、《公司法》

　　D、《行政處罰法》

　　【答案】A

　　【考點】了解-中國證監會的主要監管職責

　　【解析】參見紅寶書《國務院關于全國中小企業股份轉讓系統有關問題的決定》第五條，證監會應當比照證券法關于市場主體法律責任的相關規定，嚴格執法，對虛假披露、內幕交易、操縱市場等違法違規行為采取監管措施，實施行政處罰。

　　3、如公司擬實行股票發行，則股票發行方案公布之日先于：

　　A、董事會決議公告之日

　　B、股東大會召開之日

　　C、董事會召開之日

　　D、董事會通知之日

　　【答案】B

　　【考點】了解-股票發行的一般流程

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業股份轉讓系統股票發行業務細則（試行）》第二十七條，掛牌公司應當在披露董事會決議的同時，披露經董事會批準的股票發行方案。

　　4、由于國家機密、商業秘密等特殊原因導致某些信息不便披露的，履行下列什么審批流程，可以不予披露：

　　A、掛牌公司經股東大會同意，并向全國股轉公司報告后。

　　B、掛牌公司經主辦券商同意，并向全國股轉公司報告后。

　　C、掛牌公司向當地證監局申請豁免，經當地證監局同意后。

　　D、掛牌公司向全國股轉公司申請豁免，經全國股轉公司同意后。

　　【答案】D

　　【考點】了解-豁免批準的相關規定

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業股份轉讓系統業務規則（試行）》第4.2.2條，若掛牌公司有充分依據證明其擬披露的信息屬于國家機密、商業秘密，可能導致其違反國家有關保密法律、行政法規規定或者嚴重損害掛牌公司利益的，可以向全國股份轉讓系統公司申請豁免披露或履行相關義務。

　　5、以下哪項內容不是半年報必須編制的財務內容：

　　A、股東權益變動表

　　B、利潤表

　　C、現金流量表

　　D、比較式資產負債表

　　【答案】A

　　【考點】重點掌握-定期報告的內容與格式要求

　　【解析】參見《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司半年度報告內容與格式指引(試行)》第十六條，財務報表包括比較式資產負債表、利潤表和現金流量表。編制合并報表的公司，除提供合并財務報表外，還應提供母公司財務報表。因此，A選項不是必須的。

　　6、掛牌公司股票發行驗資完成后多長時間向股轉系統公司報送備案材料：

　　A、5 個轉讓日

　　B、5 個自然日

　　C、10 個轉讓日

　　D、10 個自然日

　　【答案】C

　　【考點】了解-驗資的相關規定

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業股份轉讓系統股票發行業務指南》第二條第（四）項，掛牌公司應當在股票發行驗資完成后的10個轉讓日內，向全國股份轉讓系統公司接收申請材料的服務窗口（北京市西城區金融大街丁26號金陽大廈南門）報送以下文件。

　　7、掛牌公司應當在年度股東大會召開（ ）前，以臨時公告方式向股東發出股東大會通知。

　　A、二十日

　　B、二十個轉讓日

　　C、十五日

　　D、十五個轉讓日

　　【答案】A

　　【考點】掌握-定期報告披露的時間要求

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業股份轉讓系統掛牌公司信息披露細則（試行）》第二十八條，掛牌公司應當在年度股東大會召開二十日前或者臨時股東大會召開十五日前，以臨時公告方式向股東發出股東大會通知。這里的日期是自然日。

　　8、內幕信息知情人不包括：

　　A、掛牌公司董監高。

　　B、監管機構和相關中介機構工作人員。

　　C、因職務和工作原因可能接觸相關信息人員。

　　D、持有10%以下的股東。

　　【答案】D

　　【考點】掌握-內幕信息知情人的范圍

　　【解析】參見紅寶書《非上市公眾公司重大資產重組內幕信息知情人報備指南》第二條，內幕信息知情人的范圍包括但不限于：

　　（一）公司的董事、監事、高級管理人員；

　?。ǘ┏钟泄?0%以上股份的股東和公司的實際控制人，以及其董事、監事、高級管理人員；

　　（三）由于所任公司職務可以獲取公司本次重組相關信息的人員；

　?。ㄋ模┍敬沃卮筚Y產重組的交易對方及其關聯方，以及其董事、監事、高級管理人員；

　?。ㄎ澹楸敬沃卮筚Y產重組方案提供服務以及參與本次方案的咨詢、制定、論證等各環節的相關單位和人員；