一、單選題

　　1、中國證監(jiān)會的派出機構(gòu)的監(jiān)管職能，說法正確的是：

　　A、派出機構(gòu)對轄區(qū)掛牌公司進行現(xiàn)場檢查過程中，發(fā)現(xiàn)涉及自律監(jiān)管范疇的問題，可以采取監(jiān)管措施或行政處罰。

　　B、派出機構(gòu)對轄區(qū)掛牌公司進行現(xiàn)場檢查過程中，發(fā)現(xiàn)掛牌公司存在重大風險或涉嫌虛假披露的，轉(zhuǎn)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)處理。

　　C、派出機構(gòu)包括對轄區(qū)掛牌公司進行現(xiàn)場例行檢查。

　　D、派出機構(gòu)對轄區(qū)掛牌公司不作例行現(xiàn)場檢查，以問題和風險為導向，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的涉嫌違法違規(guī)線索，啟動現(xiàn)場檢查。

　　【答案】D

　　【考點】了解-派出機構(gòu)的主要監(jiān)管職責

　　【解析】參見紅寶書《中國證監(jiān)會關(guān)于加強非上市公眾公司監(jiān)管工作的指導意見》第三條第（二）項。

　　① 選項A錯誤，檢查中發(fā)現(xiàn)涉及自律監(jiān)管范疇的問題，轉(zhuǎn)全國股轉(zhuǎn)系統(tǒng)處理；

　　② 選項B錯誤，檢查中發(fā)現(xiàn)掛牌公司存在重大風險或涉嫌欺詐、虛假披露、內(nèi)幕交易、操縱市場等違法違規(guī)行為的，采取監(jiān)管措施或立案調(diào)查，實施行政處罰；

　　③ 選項C錯誤，選項D正確，派出機構(gòu)對轄區(qū)掛牌公司不作例行現(xiàn)場檢查，以問題和風險為導向，根據(jù)發(fā)現(xiàn)的涉嫌違法違規(guī)線索，啟動現(xiàn)場檢查。

　　2、中國證監(jiān)會應該按照（ ）關(guān)于市場主體法律責任的相關(guān)規(guī)定，嚴格執(zhí)法、對虛假披露、內(nèi)幕交易、操縱市場等違法違規(guī)行為采取監(jiān)管措施，實施行政處罰。

　　A、《證券法》

　　B、《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》

　　C、《公司法》

　　D、《行政處罰法》

　　【答案】A

　　【考點】了解-中國證監(jiān)會的主要監(jiān)管職責

　　【解析】參見紅寶書《國務院關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問題的決定》第五條，證監(jiān)會應當比照證券法關(guān)于市場主體法律責任的相關(guān)規(guī)定，嚴格執(zhí)法，對虛假披露、內(nèi)幕交易、操縱市場等違法違規(guī)行為采取監(jiān)管措施，實施行政處罰。

　　3、如公司擬實行股票發(fā)行，則股票發(fā)行方案公布之日先于：

　　A、董事會決議公告之日

　　B、股東大會召開之日

　　C、董事會召開之日

　　D、董事會通知之日

　　【答案】B

　　【考點】了解-股票發(fā)行的一般流程

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務細則（試行）》第二十七條，掛牌公司應當在披露董事會決議的同時，披露經(jīng)董事會批準的股票發(fā)行方案。

　　4、由于國家機密、商業(yè)秘密等特殊原因?qū)е履承┬畔⒉槐闩兜模男邢铝惺裁磳徟鞒蹋梢圆挥枧叮?/p>

　　A、掛牌公司經(jīng)股東大會同意，并向全國股轉(zhuǎn)公司報告后。

　　B、掛牌公司經(jīng)主辦券商同意，并向全國股轉(zhuǎn)公司報告后。

　　C、掛牌公司向當?shù)刈C監(jiān)局申請豁免，經(jīng)當?shù)刈C監(jiān)局同意后。

　　D、掛牌公司向全國股轉(zhuǎn)公司申請豁免，經(jīng)全國股轉(zhuǎn)公司同意后。

　　【答案】D

　　【考點】了解-豁免批準的相關(guān)規(guī)定

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務規(guī)則（試行）》第4.2.2條，若掛牌公司有充分依據(jù)證明其擬披露的信息屬于國家機密、商業(yè)秘密，可能導致其違反國家有關(guān)保密法律、行政法規(guī)規(guī)定或者嚴重損害掛牌公司利益的，可以向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司申請豁免披露或履行相關(guān)義務。

　　5、以下哪項內(nèi)容不是半年報必須編制的財務內(nèi)容：

　　A、股東權(quán)益變動表

　　B、利潤表

　　C、現(xiàn)金流量表

　　D、比較式資產(chǎn)負債表

　　【答案】A

　　【考點】重點掌握-定期報告的內(nèi)容與格式要求

　　【解析】參見《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司半年度報告內(nèi)容與格式指引(試行)》第十六條，財務報表包括比較式資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。編制合并報表的公司，除提供合并財務報表外，還應提供母公司財務報表。因此，A選項不是必須的。

　　6、掛牌公司股票發(fā)行驗資完成后多長時間向股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公司報送備案材料：

　　A、5 個轉(zhuǎn)讓日

　　B、5 個自然日

　　C、10 個轉(zhuǎn)讓日

　　D、10 個自然日

　　【答案】C

　　【考點】了解-驗資的相關(guān)規(guī)定

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票發(fā)行業(yè)務指南》第二條第（四）項，掛牌公司應當在股票發(fā)行驗資完成后的10個轉(zhuǎn)讓日內(nèi)，向全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司接收申請材料的服務窗口（北京市西城區(qū)金融大街丁26號金陽大廈南門）報送以下文件。

　　7、掛牌公司應當在年度股東大會召開（ ）前，以臨時公告方式向股東發(fā)出股東大會通知。

　　A、二十日

　　B、二十個轉(zhuǎn)讓日

　　C、十五日

　　D、十五個轉(zhuǎn)讓日

　　【答案】A

　　【考點】掌握-定期報告披露的時間要求

　　【解析】參見紅寶書《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公司信息披露細則（試行）》第二十八條，掛牌公司應當在年度股東大會召開二十日前或者臨時股東大會召開十五日前，以臨時公告方式向股東發(fā)出股東大會通知。這里的日期是自然日。

　　8、內(nèi)幕信息知情人不包括：

　　A、掛牌公司董監(jiān)高。

　　B、監(jiān)管機構(gòu)和相關(guān)中介機構(gòu)工作人員。

　　C、因職務和工作原因可能接觸相關(guān)信息人員。

　　D、持有10%以下的股東。

　　【答案】D

　　【考點】掌握-內(nèi)幕信息知情人的范圍

　　【解析】參見紅寶書《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組內(nèi)幕信息知情人報備指南》第二條，內(nèi)幕信息知情人的范圍包括但不限于：

　　（一）公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員；

　　（二）持有公司10%以上股份的股東和公司的實際控制人，以及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；

　　（三）由于所任公司職務可以獲取公司本次重組相關(guān)信息的人員；

　　（四）本次重大資產(chǎn)重組的交易對方及其關(guān)聯(lián)方，以及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；

　　（五）為本次重大資產(chǎn)重組方案提供服務以及參與本次方案的咨詢、制定、論證等各環(huán)節(jié)的相關(guān)單位和人員；