美國倫理文化觀的歷史形成及影響探討論文

　　一、引言

　　倫理是人際之間符合某種道德的行為準(zhǔn)則。一個(gè)民族遵循的倫理準(zhǔn)則，與其自身的文化特質(zhì)息息相關(guān)，而文化特質(zhì)又是在不同的歷史背景下，經(jīng)過長期的演化積淀而成。學(xué)者靳會新在研究俄羅斯歷史對俄羅斯倫理文化觀的影響時(shí)就指出一個(gè)民族最基本的文化特征都是在其早期歷史的形成過程中確定的，民族文化的形成除了地理因素、自然因素外，國家歷史發(fā)展進(jìn)程中的重大事件，對其文明特征、民族性格的影響巨大。同樣，也有學(xué)者認(rèn)為美國倫理文化觀的形成，也是受到了眾多歷史事件的影響，美國獨(dú)特的倫理文化觀還深刻地影響著公司治理的設(shè)計(jì)與執(zhí)行。

　　倫理文化觀對公司治理的影響表現(xiàn)在實(shí)現(xiàn)股東利益最大化的同時(shí)，還要盡量降低公司治理過程中的風(fēng)險(xiǎn)和成本，并追求應(yīng)有的社會責(zé)任。本文從歷史的角度來研究美國倫理文化觀的形成，并分析這種倫理文化觀對美國公司治理的影響。

　　二、歷史事件與背景對美國倫理文化觀的影響

　　雖然不能簡單的認(rèn)為重要的歷史事件就是導(dǎo)致一個(gè)民族倫理文化觀形成的直接原因，但不可否認(rèn)的是重要的歷史事件和背景，在塑造民族倫理文化觀的過程中，起到了極為重要的助推作用——樸素契約觀和法治精神的確立，形成了美國式的理性主義:移民來源的多樣性和反壟斷傳統(tǒng)共同形成了自由主義:西進(jìn)運(yùn)動和專利政策激發(fā)和培養(yǎng)了美國人鼓勵(lì)冒險(xiǎn)、保護(hù)創(chuàng)新的英雄主義。

　　(一)嚴(yán)守契約、重視法治的理性主義倫理文化觀形成

　　《五月花號公約》樹立起美國早期樸素的契約觀，憲法頒布使美國的法治精神正式確立，美國倫理文化觀中由此呈現(xiàn)出理性主義的特征。

　　1620年，一百多名為逃避宗教迫害的英國清教徒乘坐“五月花號”前往美洲新大陸，在“五月花號”即將登陸之前，船上41名男子簽訂了一份《五月花號公約》，約定船上的人到達(dá)新大陸后，自愿結(jié)為一個(gè)民主自治團(tuán)體，要制定有益于團(tuán)體利益的公正法律，全體成員要保證遵守和服從，這是美國歷史上第一份政治性契約。美國政府后來又大力發(fā)展了一系列契約法規(guī)，以“信守承諾，承擔(dān)責(zé)任”的契約規(guī)則來保障交易的自由進(jìn)行。正是嚴(yán)守契約的精神，推動形成了今天美國強(qiáng)大的資本市場，并通過資本市場來深刻影響公司治理。

　　1787年，美國贏得獨(dú)立戰(zhàn)爭后，經(jīng)過著名的費(fèi)城制憲會議長達(dá)116天的激烈爭論和反復(fù)修改后，美國第一部成文憲法最終形成。憲法使美國的法治精神最終確立，憲法中包含了人民主權(quán)、權(quán)力制約和法治精神。

　　契約觀和法治精神基礎(chǔ)上確立起來的美國理性主義，在抑制自由主義和英雄主義對公司治理的消極影響時(shí)，發(fā)揮著積極的作用。美國非常強(qiáng)調(diào)立法對公司非倫理行為的約束，從而促使公司在追求社會責(zé)任方面做出更多努力。

　　(二)尊重差異、反對壟斷的自由主義倫理文化觀形成

　　美國民眾希望各種文化、團(tuán)體、觀念都有自己的生存空間。美國人向來反感任何形式的壟斷，他們認(rèn)為壟斷會扼殺公平自由競爭，因此美國倫理文化觀中呈現(xiàn)出追求多元文化，反對壟斷的自由主義特性。

　　18世紀(jì)中葉，仍有許多來自歐亞的冒險(xiǎn)者和非洲的黑奴陸續(xù)來到北美大陸，因移民身份的多樣性和美國地理環(huán)境的差異，造成了各地經(jīng)濟(jì)制度與文化習(xí)俗上存在較大不同。在美國早期歷史的前兩個(gè)世紀(jì)中，13個(gè)殖民地一直存在較高程度自治，正是這種寬松的環(huán)境，使美國人的個(gè)性發(fā)展始終沒有受到過多壓制，追求自由是美國的一貫風(fēng)格。自由主義在一定程度上成為后來美國人強(qiáng)烈反對壟斷的心理因素之一。

　　1894年，美國成長為世界第一經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國。但壟斷著大量經(jīng)濟(jì)資源的托拉斯給美國帶來繁榮的背后，也導(dǎo)致許多尖銳的社會問題和非倫理事件不斷發(fā)生。壟斷阻礙了中小企業(yè)的自由發(fā)展，一大批中小企業(yè)由于無法在壟斷企業(yè)陰影下生存，紛紛倒閉，城市貧困人口急劇增加。美國總統(tǒng)西奧多·羅斯福率先把政府監(jiān)管的矛頭直指壟斷公司，幾十家托拉斯先后被起訴，其中部分企業(yè)被拆解。羅斯福還設(shè)立了公司管理局專門處理反壟斷訴訟。后來美國歷屆政府一直延續(xù)著維護(hù)自由競爭，反對壟斷的傳統(tǒng)。

　　尊重差異與反對壟斷是一脈相承的美國倫理文化，反映到公司治理上，因?yàn)楣蓹?quán)分散，很難形成壟斷，維護(hù)了市場公平:分散的中小股東“用腳投票”的行為還迫使公司高層背負(fù)著很大的業(yè)績壓力，這就使得美國的公司治理走向了以外部資本市場治理為主的模式;但也要看到自由主義的負(fù)面影響——過度分散的股權(quán)，使中小股東參與公司治理的意愿不高，為經(jīng)理層權(quán)力的過度膨脹與濫用創(chuàng)造了條件。

　　(三)鼓勵(lì)冒險(xiǎn)、保護(hù)創(chuàng)新的英雄主義倫理文化觀形成

　　西進(jìn)運(yùn)動塑造了美國人通過自我奮斗、實(shí)現(xiàn)個(gè)人夢想的英雄主義，正是這種鼓勵(lì)冒險(xiǎn)開拓的創(chuàng)業(yè)精神，使美國公司極具競爭力美國政府又不遺余力地推進(jìn)和保護(hù)創(chuàng)新，使普通的創(chuàng)業(yè)進(jìn)一步向自主創(chuàng)新深化。

　　19世紀(jì)開始，成千上萬的美國人陸續(xù)進(jìn)入美國西部，開辟西部的上地。西進(jìn)運(yùn)動在政府強(qiáng)有力的推動下，使美國的發(fā)展從東部沿海的狹長地帶向更廣闊的西部延伸。“遷往新地方和探索新事物需要巨大的勇氣，人們面對的是一無所有的荒漠，他們必須要在這里學(xué)會生存，而且是要世代生存下去。”西進(jìn)運(yùn)動鼓勵(lì)了美國人的冒險(xiǎn)和創(chuàng)業(yè)精神。

　　在美國，侵犯知識產(chǎn)權(quán)被視為是最不道德的非倫理行為之一，甚至?xí)辉V諸法庭。美國是第一個(gè)把專利權(quán)寫入憲法的國家，專利制度不僅促使人們產(chǎn)生了發(fā)明的愿望，而且能夠保障人們在市場中獲得商業(yè)上的成功，聯(lián)邦政府用專利制度激發(fā)了社會的創(chuàng)造熱情。知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)范圍的不斷擴(kuò)大，使美國成長為鼓勵(lì)和保護(hù)自主創(chuàng)新能力的國家，這正是美國能夠取得世界經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國地位的關(guān)鍵原因所在。

　　英雄主義對公司治理的影響反映在對管理層及董事會成員的遴選上，大多數(shù)美國公司傾向于選擇有開創(chuàng)意識和創(chuàng)業(yè)經(jīng)歷的專業(yè)人士擔(dān)任要職，這為公司帶來了創(chuàng)新與活力，但在股權(quán)分散的情況下，個(gè)人英雄主義會導(dǎo)致管理層權(quán)力過大，可能發(fā)生損害股東共同利益的行為。