美國倫理文化觀的歷史形成及影響探討論文

　　一、引言

　　倫理是人際之間符合某種道德的行為準則。一個民族遵循的倫理準則，與其自身的文化特質(zhì)息息相關(guān)，而文化特質(zhì)又是在不同的歷史背景下，經(jīng)過長期的演化積淀而成。學(xué)者靳會新在研究俄羅斯歷史對俄羅斯倫理文化觀的影響時就指出一個民族最基本的文化特征都是在其早期歷史的形成過程中確定的，民族文化的形成除了地理因素、自然因素外，國家歷史發(fā)展進程中的重大事件，對其文明特征、民族性格的影響巨大。同樣，也有學(xué)者認為美國倫理文化觀的形成，也是受到了眾多歷史事件的影響，美國獨特的倫理文化觀還深刻地影響著公司治理的設(shè)計與執(zhí)行。

　　倫理文化觀對公司治理的影響表現(xiàn)在實現(xiàn)股東利益最大化的同時，還要盡量降低公司治理過程中的風(fēng)險和成本，并追求應(yīng)有的社會責任。本文從歷史的角度來研究美國倫理文化觀的形成，并分析這種倫理文化觀對美國公司治理的影響。

　　二、歷史事件與背景對美國倫理文化觀的影響

　　雖然不能簡單的認為重要的歷史事件就是導(dǎo)致一個民族倫理文化觀形成的直接原因，但不可否認的是重要的歷史事件和背景，在塑造民族倫理文化觀的過程中，起到了極為重要的助推作用——樸素契約觀和法治精神的確立，形成了美國式的理性主義:移民來源的多樣性和反壟斷傳統(tǒng)共同形成了自由主義:西進運動和專利政策激發(fā)和培養(yǎng)了美國人鼓勵冒險、保護創(chuàng)新的英雄主義。

　　(一)嚴守契約、重視法治的理性主義倫理文化觀形成

　　《五月花號公約》樹立起美國早期樸素的契約觀，憲法頒布使美國的法治精神正式確立，美國倫理文化觀中由此呈現(xiàn)出理性主義的特征。

　　1620年，一百多名為逃避宗教迫害的英國清教徒乘坐“五月花號”前往美洲新大陸，在“五月花號”即將登陸之前，船上41名男子簽訂了一份《五月花號公約》，約定船上的人到達新大陸后，自愿結(jié)為一個民主自治團體，要制定有益于團體利益的公正法律，全體成員要保證遵守和服從，這是美國歷史上第一份政治性契約。美國政府后來又大力發(fā)展了一系列契約法規(guī)，以“信守承諾，承擔責任”的契約規(guī)則來保障交易的自由進行。正是嚴守契約的精神，推動形成了今天美國強大的資本市場，并通過資本市場來深刻影響公司治理。

　　1787年，美國贏得獨立戰(zhàn)爭后，經(jīng)過著名的費城制憲會議長達116天的激烈爭論和反復(fù)修改后，美國第一部成文憲法最終形成。憲法使美國的法治精神最終確立，憲法中包含了人民主權(quán)、權(quán)力制約和法治精神。

　　契約觀和法治精神基礎(chǔ)上確立起來的美國理性主義，在抑制自由主義和英雄主義對公司治理的消極影響時，發(fā)揮著積極的作用。美國非常強調(diào)立法對公司非倫理行為的約束，從而促使公司在追求社會責任方面做出更多努力。

　　(二)尊重差異、反對壟斷的自由主義倫理文化觀形成

　　美國民眾希望各種文化、團體、觀念都有自己的生存空間。美國人向來反感任何形式的壟斷，他們認為壟斷會扼殺公平自由競爭，因此美國倫理文化觀中呈現(xiàn)出追求多元文化，反對壟斷的自由主義特性。

　　18世紀中葉，仍有許多來自歐亞的冒險者和非洲的黑奴陸續(xù)來到北美大陸，因移民身份的多樣性和美國地理環(huán)境的差異，造成了各地經(jīng)濟制度與文化習(xí)俗上存在較大不同。在美國早期歷史的前兩個世紀中，13個殖民地一直存在較高程度自治，正是這種寬松的環(huán)境，使美國人的個性發(fā)展始終沒有受到過多壓制，追求自由是美國的一貫風(fēng)格。自由主義在一定程度上成為后來美國人強烈反對壟斷的心理因素之一。

　　1894年，美國成長為世界第一經(jīng)濟強國。但壟斷著大量經(jīng)濟資源的托拉斯給美國帶來繁榮的背后，也導(dǎo)致許多尖銳的社會問題和非倫理事件不斷發(fā)生。壟斷阻礙了中小企業(yè)的自由發(fā)展，一大批中小企業(yè)由于無法在壟斷企業(yè)陰影下生存，紛紛倒閉，城市貧困人口急劇增加。美國總統(tǒng)西奧多·羅斯福率先把政府監(jiān)管的矛頭直指壟斷公司，幾十家托拉斯先后被起訴，其中部分企業(yè)被拆解。羅斯福還設(shè)立了公司管理局專門處理反壟斷訴訟。后來美國歷屆政府一直延續(xù)著維護自由競爭，反對壟斷的傳統(tǒng)。

　　尊重差異與反對壟斷是一脈相承的美國倫理文化，反映到公司治理上，因為股權(quán)分散，很難形成壟斷，維護了市場公平:分散的中小股東“用腳投票”的行為還迫使公司高層背負著很大的業(yè)績壓力，這就使得美國的公司治理走向了以外部資本市場治理為主的模式;但也要看到自由主義的負面影響——過度分散的股權(quán)，使中小股東參與公司治理的意愿不高，為經(jīng)理層權(quán)力的過度膨脹與濫用創(chuàng)造了條件。

　　(三)鼓勵冒險、保護創(chuàng)新的英雄主義倫理文化觀形成

　　西進運動塑造了美國人通過自我奮斗、實現(xiàn)個人夢想的英雄主義，正是這種鼓勵冒險開拓的創(chuàng)業(yè)精神，使美國公司極具競爭力美國政府又不遺余力地推進和保護創(chuàng)新，使普通的創(chuàng)業(yè)進一步向自主創(chuàng)新深化。

　　19世紀開始，成千上萬的美國人陸續(xù)進入美國西部，開辟西部的上地。西進運動在政府強有力的推動下，使美國的發(fā)展從東部沿海的狹長地帶向更廣闊的西部延伸。“遷往新地方和探索新事物需要巨大的勇氣，人們面對的是一無所有的荒漠，他們必須要在這里學(xué)會生存，而且是要世代生存下去。”西進運動鼓勵了美國人的冒險和創(chuàng)業(yè)精神。

　　在美國，侵犯知識產(chǎn)權(quán)被視為是最不道德的非倫理行為之一，甚至?xí)辉V諸法庭。美國是第一個把專利權(quán)寫入憲法的國家，專利制度不僅促使人們產(chǎn)生了發(fā)明的愿望，而且能夠保障人們在市場中獲得商業(yè)上的成功，聯(lián)邦政府用專利制度激發(fā)了社會的創(chuàng)造熱情。知識產(chǎn)權(quán)保護范圍的不斷擴大，使美國成長為鼓勵和保護自主創(chuàng)新能力的國家，這正是美國能夠取得世界經(jīng)濟強國地位的關(guān)鍵原因所在。

　　英雄主義對公司治理的影響反映在對管理層及董事會成員的遴選上，大多數(shù)美國公司傾向于選擇有開創(chuàng)意識和創(chuàng)業(yè)經(jīng)歷的專業(yè)人士擔任要職，這為公司帶來了創(chuàng)新與活力，但在股權(quán)分散的情況下，個人英雄主義會導(dǎo)致管理層權(quán)力過大，可能發(fā)生損害股東共同利益的行為。