試論完善我國社會信用體系的迫切性論文

一、目前我國社會信用存在的主要問題

　　首先是銀企信用關系惡化，銀行信用循環(huán)梗阻，風險加劇。表現為企業(yè)信用能力急劇下滑，大量逃廢銀行債務，致使銀行信貸資產大量沉淀，風險累積，效益低下；同時銀行恐貸、惜貸現象突出，資金滯留體內，銀企信用循環(huán)出現梗阻。其次是信用供需脫節(jié)，阻礙了金融資源的優(yōu)化配置。主要指新興的經濟主體（如民營企業(yè)）和新生的金融需求（如消費信用），由于沒有合適的信用方式和有力的信用制度支撐，使銀行過剩的金融資源與新興的有效需求無法有效對接，形成信用脫節(jié)和金融低效。第三是優(yōu)良企業(yè)出現金融轉移，信用需求開始減弱。優(yōu)良企業(yè)主要是指制度完善、規(guī)模效益好、盈利能力強的企業(yè)集團，這類企業(yè)一般能通過內源融資或上市進行資本擴張從證券市場“圈”得資金，對成本約束較高的銀行貸款需求開始減弱，信用轉移使銀行主融資渠道出現中斷，銀行資產因缺失優(yōu)良載體而產生“脫媒”。第四是為支撐信用循環(huán)，國家信用空前回歸，社會信用領域日趨狹窄。國家以政權為支撐，通過新一輪政策化資源配置，來助推整個信用運轉，即通過大量發(fā)行國債，緩解銀行融資壓力；進行大規(guī)模的基礎設施建設，引導銀行發(fā)放配套貸款（如水力、交通項目貸款）；使得以國家政策作支撐的國家壟斷型或非市場準入產業(yè)（如電力、電信、石化、煙草等），成為銀行激烈爭奪的融資領域。第五是信用萎縮導致金融資源游離經濟實體，信用日益畸化，金融風險不斷堆積。信貸資金大量進入以國家政策為支撐的證券市場進行投機。據統(tǒng)計，當前一級市場資金的70％和二級市場資金的30％都直接或間接來自于銀行。金融資源游離于實體經濟，信用行為開始畸化，加大了金融風險。

　　信用惡化直接造成銀行經營乃至整個經濟、金融的萎縮、高險與低效。當前，我國銀行信用執(zhí)行著80％以上的社會融資功能，銀行信用成為社會信用的主導和核心。客觀上，社會信用與銀行業(yè)務存在著高度的正向關聯(lián)，它們相互依存，同盛共衰。由于當前信用惡化和減弱，以及信用循環(huán)的非市場化、非經濟化支持，使信用行為不斷畸化，信用風險不斷累增，嚴重阻礙銀行的業(yè)務經營。一是惡化了信貸資產，加劇了經營風險。信用惡化使銀行的不良資產居高不下，生息資產嚴重不足，財務虧損嚴重；同時使銀行資產的流動性降低，金融風險空前加大。二是制約了銀行的融資手段，降低了資產盈利能力。信用環(huán)境惡化使銀行融資方式保守、領域狹窄，銀行大量資金因脫媒而滯留體內，不但資產收益率極低，而且直接形成信用、經濟的雙重萎縮。三是畸化了銀行信用行為，催生出新的金融泡沫。信貸資金入市投機，使金融資源游離于實體經濟，金融泡沫不斷積累。四是束縛了金融產品的創(chuàng)新，制約了銀行創(chuàng)收能力。銀行產品創(chuàng)新突出表現在產品的科技化、組合化和信用化，但由于存在大量的失信行為（如惡意透支），信用功能運行受阻，阻礙了業(yè)務的有效拓展，削減了銀行的創(chuàng)收能力。

二、造成我國社會信用惡化的原因分析

　　從微觀層面看，信用關系是由授信者、用信者和信用工具（如借據、合同、存單等各種契約性金融工具）三大要素組成。信用關系形成后，信用能否有效循環(huán)，關鍵取決于兩大必要條件：一是信用意識，二是信用能力。二者互為條件，不可或缺。主觀上信用意識淡漠導致有錢不還，或客觀上信用能力不足造成無錢可還，都直接造成信用的失效和惡化。造成當前社會信用惡化的主要根源有：

　　（一）銀企產權的模糊性和主體的同一性，使銀企債權債務缺乏體制硬約束。市場經濟有效運行（包括信用有效循環(huán)）應有對應的微觀經濟主體，要求市場經濟主體具有“自主經營、自負盈虧、自求平衡、自我發(fā)展”的“四自”特征。當前，我國國有企業(yè)改制、國有銀行的商業(yè)化改革取得了很大的進展，但真正意義上的現代企業(yè)制度還沒有建立。由于產權結構的單一性和主體的同一性，銀行、國企資產債權債務具有理論和現實上的“存續(xù)性”和“抵消性”，最后總可通過國家政策進行債務清理（如呆賬核銷、債轉股、清理三角債等），即使形成損失也債有其主。

　　（二）地方經濟與銀行“條塊”利益的分割性，造成地方政府、企業(yè)聯(lián)合逃廢銀行債務行為日益趨嚴重。分稅制改革后，地方企業(yè)成為各地政*財政收入的主要來源，是創(chuàng)造政績的核心載體，其利益呈地方性“塊狀”特征。而國有商業(yè)銀行是全國一級法人管理體制，資金在全國調配使用，國家是權益的所有者，其利益表現為“條狀”特征。“條塊”利益的分割性使地方政府和企業(yè)通過各種手段，以犧牲銀行的利益來獲取地方利益，如政企聯(lián)手通過改組、轉制等各種形式大肆懸空、逃廢銀行債務，使銀行的債權維護、保全工作層層受阻，信貸資產大量流失，銀企關系不斷惡化。

　　（三）銀行的授信能力相對滯后，形成大量的經營風險損失。

　　1、授前決策滯后。銀行信貸（或授信）思維僵化，決策簡單，習慣于傳統(tǒng)的政策導向，面對市場的多元化信用需求，缺乏相匹配的甄別、評估和預測能力，再加上企業(yè)信息的非對稱性披露，造成銀行事實上的盲目授信與輕率授信，使信用風險在源頭上無法有效控制。

　　2、 授后監(jiān)控乏力。表現為沒有足夠的人力或素質相匹配的管戶人員對貸款進行跟蹤監(jiān)督，有效落實貸款用途和實現目標效益；同時企業(yè)以假賬、假報表及多頭開戶等手段逃避銀行監(jiān)控，形成銀行對企業(yè)的約束軟化。

　　3、 授中管理存在缺陷。表現為授信權責不匹配，責任追究不明確，內控制度不完善，審貸手續(xù)不科學，直接造成授信低效。

　　4、授信手段滯后。 銀行授信手段傳統(tǒng)，產品單一，創(chuàng)新能力不足，在出現融資梗阻時，未能及時設計、創(chuàng)新出新的金融產品滿足潛在的金融需求，以分散金融風險，提高資產收益水平。

　　（四）社會信用制度不完備，無法滿足有效的信用需求。

　　1、 個人信用制度尚為空白。隨著買方市場的全面形成和社會收入的個人化分配傾向，有效消費需求不足成為我國內需不足的主要原因。當前，信用消費發(fā)展為最強勁的金融需求，但由于缺乏成熟的個人信用制度，銀行無法對個人信用意識和信用能力進行有效把握，消費信用雷大雨小，營而不銷，嚴重束縛了銀行業(yè)務的有效拓展。 去年我國的消費信用僅為710億元，占GDP不到1％，而美國的同比為55％，香港為23％。

　　2、 企業(yè)信用制度不健全。目前，銀行對企業(yè)建立了信用評級制度，但這種制度尚未社會化、系統(tǒng)化，評估依據的信息水分較大，缺乏真實性和操作性。

　　3、金融企業(yè)信用等級制度尚為空白。 當前許多金融組織（特別是中小銀行、信用社）資產極度惡化，經營效率低下，金融風險集中。銀行信用等級制度的空白，使金融組織缺乏優(yōu)勝劣汰的市場化退出機制（如勒令銀行關停、整頓和破產），不利于銀行加強自我約束和管理，提高競爭力和抗風險能力。

　　4、缺乏完善的信用擔保體系。 信用擔保是解決用信者信用能力不足，推動社會信用循環(huán)的有效途徑。當前，我國的信用擔保制度極度殘缺，除國家信用（國債）、銀行信用（銀行承兌匯票、存單、信用證）、機構信用（保險）可作信用擔保之外，只剩下條件苛刻的實物擔保。作為極具發(fā)展前景的民營及中小企業(yè)，因沒有可行的社會擔保體系進行媒介支撐，有效的信用需求無法及時滿足。

　　（五）信用運行缺乏有力的法律及道德環(huán)境支持，使違約失信行為大行其道。

　　1、信用立法尚為空白。法律制裁是最有力的信用約束。 現實中，借債還錢雖為天經地義，但賴債不還卻是無法無天，賴債行為缺乏有力的法律約束，助長了賴債失信行為的蔓延。

　　2、信用執(zhí)法不力。執(zhí)法不力體現為執(zhí)法力度的欠缺及地方政府的干預，使進入法律程序追償的債權，落得“贏了官司輸了錢”的局面。

　　3、 信用運行缺乏良好的道德環(huán)境支持。當前，由于信用法制不力，使社會上坑蒙拐騙、制假售假行為非常猖獗，在“金錢本位”價值觀的導向下，誠實守信的傳統(tǒng)道德觀念不斷弱化，信用運行缺乏有力的道德環(huán)境予以支撐和維護。