公司對外擔保管理制度范本「3篇」

　　公司對外擔保盡管也屬于經營項目，但卻屬于一種非常規性經營行為，下面是小編精心為大家整理收集的公司對外擔保管理制度范本【3篇】，供大家參考。

　　公司對外擔保管理制度范本【3篇】1

　　第一章 總則

　　第一條為規范xxxx電腦股份有限公司(以下簡稱“公司”、“xx”)對外擔保行為，確保投資者的合法權益，保護公司財產安全，降低經營風險，根據《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“《公司法》 ”)、《中華人民共和國擔保法》、《關于規范上市公司對外擔保行為的通知》、《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》、《深圳證券交易所股票上市規則(xxxx 年修訂)》等法律、法規、規范性文件以及《公司章程》的規定，結合公司的實際情況制定本制度。

　　第二條本制度所稱“對外擔保”，是指公司及其合并報表范圍內的控股子公司按照法律規定以保證、抵押、質押等形式為他人提供的擔保， 也包括公司對控股子公司的擔保。

　　第三條公司及控股子公司對外擔保適用本制度。對外擔保同時構成關聯交易的，還應執行公司《關聯交易決策制度》的相關規定。

　　第四條公司全體董事及高級管理人員應當審慎對待對外擔保，嚴格控制對外擔保可能產生的風險。

　　第五條公司對外擔保應當遵循應遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險，公司有權拒絕任何強令其為他人提供擔保的行為。

　　第六條公司及公司控股子公司對外擔保，須根據《公司章程》和本制度規定經股東大會或董事會審議。未經公司股東大會或者董事會審議通過，不得對外提供擔保。

　　公司對控股子公司以外的他人提供擔保，應當采取反擔保或各股東同比例擔保等必要的措施防范風險，反擔保的提供方應具備實際承擔能力。

　　第二章對外擔保的審查和信息披露

　　第七條公司可以為具有獨立法人資格并具有以下條件之一的單位提供擔保：

　　(一)因公司業務需要的互保單位;

　　(二)與公司具有重要業務關系的單位;

　　(三)與公司有潛在重要業務關系的單位;

　　(四)公司控股子公司及其他有控制關系的單位。

　　以上單位必須同時具有較強的償債能力，并符合本制度的相關規定。

　　第八條對外擔保的管理部門為公司財務管理部，其主要職責如下：

　　(一)審查申請擔保單位提供的相關資料;

　　(二)對申請擔保單位的資信狀況和擔保風險進行評估;

　　(三)妥善保管擔保合同及被擔保人的文件;

　　(四)公司對外提供擔保之后，及時做好對被擔保人的跟蹤、監督工作;

　　(五)向監事會、董事會秘書報告對外擔保的有關情況;

　　(六)督促被擔保人在到期日履行還款義務;

　　(七)辦理與對外擔保有關的其他事宜。第九條公司不主動對外提供擔保，確需對外提供擔保的，由被擔保企業向公司提出申請。申請公司提供擔保的企業應具有良好的經營狀況和相應的償債能力。

　　第十條公司在決定提供對外擔保前，應掌握被擔保對象的資信狀況。財務部應要求擔保申請人向公司提供以下資料：

　　(一)企業基本資料、經營情況分析報告;

　　(二)最近一期審計報告和財務報表;

　　(三)主合同及與主合同相關的資料;

　　(四)本項擔保的銀行借款用途、預期經濟效果;

　　(五)本項擔保的銀行借款還款能力分析;

　　(六)不存在重大訴訟、仲裁或行政處罰的說明;

　　(七)反擔保方案、反擔保提供方具有實際承擔能力的證明;

　　(八)公司認為需要提供的其他有關資料。

　　申請人應當保證其提供的資料均真實、準確、完整、有效。

　　第十一條公司對外擔保應按以下程序決策：

　　(一)公司財務部對被擔保人的資信狀態和財務及資產狀況進行核查;

　　(二)公司財務部對反擔保人的擔保能力或反擔保財產的價值和法律狀況進行核查;

　　(三)公司財務負責人將被擔保人的資信、財務及資產狀況和反擔保措施的盡職調查情況形成報告提交董事會討論;

　　(四)在董事會權限范圍內的對外擔保由董事會作出決議后公告;

　　(五)擔保額度超過董事會權限的，董事會應召集股東大會審議批準。

　　第十二條公司對外擔保必須經董事會審議，并經出席董事會會議董事的三分之二以上同意。擔保額度經董事會或股東大會審議批準后需要分次實施時，可以授權董事長，在額度控制內簽署擔保文件。

　　涉及關聯交易的，關聯董事不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權，該董事會會議由過半數無關聯關系的董事出席即可舉行，董事會所作決議須經出席董事會的2/3 以上無關聯關系董事書面同意。出席董事會的無關聯關系董事人數不足3人的，應將該事項提交股東大會審議。

　　第十三條董事會應認真審議分析被擔保人的基本情況，如財務狀況、營運狀況、信用情況、納稅情況和行業前景等，并對擔保的合規性、合理性、被擔保方償還債務的能力以及反擔保方的實際承擔能力進行判斷，審慎作出決定。必要時可聘請外部專業機構對實施對外擔保的風險進行評估，以作為董事會或股東大會進行決策的依據。

　　對存在下列情形的申請擔保單位，不得為其提供擔保：

　　(一)資金投向不符合國家法律法規或國家產業政策的;

　　(二)提供虛假資料的;

　　(三)公司曾為其提供擔保，發生過逾期還款等情況的;