央行新修訂《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》

　　(12月30日)中午12點(diǎn)，央行通過(guò)官方網(wǎng)站公布了新修訂的《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，這對(duì)于貪官污吏、偷稅漏稅者和恐怖分子而言，是一個(gè)重大利空。

　　《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》是2006年11月公布的，此次修訂是今年12月9日完成的，將從2017年7月1日起施行。

　　根據(jù)規(guī)定，下列交易構(gòu)成了“大額交易”，金融機(jī)構(gòu)需要向央行報(bào)告：

　　1、當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬(wàn)元以上(含5萬(wàn)元)、外幣等值1萬(wàn)美元以上(含1萬(wàn)美元)的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。(此條與2006年版的不同，是把“單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣交易20萬(wàn)元以上”降低為“5萬(wàn)元或以上”，增加了“含1萬(wàn)美元”)

　　2、非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣200萬(wàn)元以上(含200萬(wàn)元)、外幣等值20萬(wàn)美元以上(含20萬(wàn)美元)的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。(此條與2006年版基本相同，只是增加了“含200萬(wàn)元”、“含20萬(wàn)美元”的內(nèi)容)

　　3、自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣50萬(wàn)元以上(含50萬(wàn)元)、外幣等值10萬(wàn)美元以上(含10萬(wàn)美元)的境內(nèi)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。(此條與2006年版基本相同，只是增加了“含50萬(wàn)元”、“含10萬(wàn)美元”的內(nèi)容)

　　4、自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣20萬(wàn)元以上(含20萬(wàn)元)、外幣等值1萬(wàn)美元以上(含1萬(wàn)美元)的跨境款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。(此條與2006年版的不同，是增加了人民幣“20萬(wàn)元或以上”的要求，增加了“含1萬(wàn)美元”)

　　此外，根據(jù)該辦法第25條的規(guī)定，非銀行支付機(jī)構(gòu)、從事匯兌業(yè)務(wù)和基金銷售業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)報(bào)告大額交易和可疑交易適用本辦法。

　　而且央行還規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)該密切關(guān)注客戶的以下資產(chǎn)是否合法、正常：

　　包括但不限于銀行存款、匯款、旅行支票、郵政匯票、保單、提單、倉(cāng)單、股票、債券、匯票和信用證，房屋、車輛、船舶、貨物、其他以電子或者數(shù)字形式證明資產(chǎn)所有權(quán)、其他權(quán)益的法律文件、證書等。

　　我相信如果貪官污吏看了這個(gè)管理辦法，基本上欲哭無(wú)淚。想想看，2006年末的時(shí)候，中國(guó)的廣義貨幣M2只有34.6萬(wàn)億，那時(shí)候20萬(wàn)以上現(xiàn)金才叫“大額交易”，才會(huì)被央行注意到。而到了今天，中國(guó)的廣義貨幣M2已經(jīng)增長(zhǎng)到了153萬(wàn)億，是2006年的4.4倍，但大額現(xiàn)金交易的定義卻下降了4倍。我們可以這樣認(rèn)為，央行對(duì)大額現(xiàn)金的監(jiān)管力度加強(qiáng)了16倍以上!

　　其他項(xiàng)目看似沒(méi)有調(diào)整，但如果考慮到M2增長(zhǎng)4.4倍的現(xiàn)實(shí)，相當(dāng)于管控力度也相應(yīng)增加了4.4倍。

　　更為重要的是，銀行、保險(xiǎn)、證券、期貨、基金、第三方支付、匯兌機(jī)構(gòu)、信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、貸款公司等等，統(tǒng)統(tǒng)被納入了這個(gè)管理辦法，都需要申報(bào)“大額交易”、“可疑交易”。其中“可疑交易”沒(méi)有數(shù)量上的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，只要金融機(jī)構(gòu)認(rèn)為可疑，都需要上報(bào)。

　　而被納入“穿透式監(jiān)管”的不僅有你的存款、現(xiàn)金，還有幾乎所有的資產(chǎn)存在方式，目前尚屬例外的只有實(shí)物黃金和收藏品了。

　　在這種監(jiān)管方式下，貪官手里的現(xiàn)金就成為燙手山芋，只能小心翼翼地放在自己家里，等著“印度式反腐”的政策出臺(tái)，或者是數(shù)字貨幣的出現(xiàn)，這些現(xiàn)金將最終徹底變成廢紙!

　　難道他們不能隔三差五到銀行存入“不超過(guò)5萬(wàn)元的現(xiàn)金”嗎?當(dāng)然可以，但這樣次數(shù)多了，早晚也會(huì)讓銀行認(rèn)為“交易可疑”的。到那時(shí)，銀行就可以不按照金額的標(biāo)準(zhǔn)，直接央行提交“可疑報(bào)告”了。

　　難道貪官們不能去買黃金嗎?當(dāng)然可以，但以后實(shí)物黃金的交易，央行也可以委托商業(yè)銀行對(duì)金條編號(hào)登記，沒(méi)有銀行印記的黃金則可以被納入“可疑黃金”，到那時(shí)價(jià)值也會(huì)大打折扣。

　　當(dāng)然，反腐敗、反洗錢、反偷漏稅和反恐的終極手段，是數(shù)字貨幣。到那時(shí)，“錢和錢的流動(dòng)”將變得徹底可辨認(rèn)、可追溯，個(gè)人財(cái)富會(huì)變得高度透明。

　　金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法

　　第一章 總 則

　　第一條 為了規(guī)范金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》、《中華人民共和國(guó)中國(guó)人民銀行法》、《中華人民共和國(guó)反恐怖主義法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

　　第二條 本辦法適用于在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的下列金融機(jī)構(gòu)：

　　(一)政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行。

　　(二)證券公司、期貨公司、基金管理公司。

　　(三)保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、保險(xiǎn)專業(yè)代理公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司。

　　(四)信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、貸款公司。

　　(五)中國(guó)人民銀行確定并公布的應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的從事金融業(yè)務(wù)的其他機(jī)構(gòu)。

　　第三條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)履行大額交易和可疑交易報(bào)告義務(wù)，向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告，接受中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)督、檢查。

　　第四條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過(guò)其總部或者總部指定的一個(gè)機(jī)構(gòu)，按本辦法規(guī)定的路徑和方式提交大額交易和可疑交易報(bào)告。

　　第二章 大額交易報(bào)告

　　第五條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)報(bào)告下列大額交易：

　　(一)當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬(wàn)元以上(含5萬(wàn)元)、外幣等值1萬(wàn)美元以上(含1萬(wàn)美元)的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。

　　(二)非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣200萬(wàn)元以上(含200萬(wàn)元)、外幣等值20萬(wàn)美元以上(含20萬(wàn)美元)的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

　　(三)自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣50萬(wàn)元以上(含50萬(wàn)元)、外幣等值10萬(wàn)美元以上(含10萬(wàn)美元)的境內(nèi)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

　　(四)自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣20萬(wàn)元以上(含20萬(wàn)元)、外幣等值1萬(wàn)美元以上(含1萬(wàn)美元)的跨境款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

　　累計(jì)交易金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)告。中國(guó)人民銀行另有規(guī)定的除外。

　　中國(guó)人民銀行根據(jù)需要可以調(diào)整本條第一款規(guī)定的大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)。

　　第六條 對(duì)同時(shí)符合兩項(xiàng)以上大額交易標(biāo)準(zhǔn)的交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)分別提交大額交易報(bào)告。

　　第七條 對(duì)符合下列條件之一的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)交易或行為可疑的，金融機(jī)構(gòu)可以不報(bào)告：

　　(一)定期存款到期后，不直接提取或者劃轉(zhuǎn)，而是本金或者本金加全部或者部分利息續(xù)存入在同一金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的同一戶名下的另一賬戶。

　　活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的同一戶名下的另一賬戶內(nèi)的定期存款。

　　定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉(zhuǎn)為在同一金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的同一戶名下的`另一賬戶內(nèi)的活期存款。

　　(二)自然人實(shí)盤外匯買賣交易過(guò)程中不同外幣幣種間的轉(zhuǎn)換。

　　(三)交易一方為各級(jí)黨的機(jī)關(guān)、國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān)、行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)、人民政協(xié)機(jī)關(guān)和人民解放軍、武警部隊(duì)，但不包含其下屬的各類企事業(yè)單位。

　　(四)金融機(jī)構(gòu)同業(yè)拆借、在銀行間債券市場(chǎng)進(jìn)行的債券交易。

　　(五)金融機(jī)構(gòu)在黃金交易所進(jìn)行的黃金交易。

　　(六)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部調(diào)撥資金。

　　(七)國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)項(xiàng)下的交易。

　　(八)國(guó)際金融組織和外國(guó)政府貸款項(xiàng)下的債務(wù)掉期交易。

　　(九)政策性銀行、商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行辦理的稅收、錯(cuò)賬沖正、利息支付。

　　(十)中國(guó)人民銀行確定的其他情形。

　　第八條 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)以電子方式提交大額交易報(bào)告。

　　第九條 下列金融機(jī)構(gòu)與客戶進(jìn)行金融交易并通過(guò)銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項(xiàng)的，由銀行機(jī)構(gòu)按照本辦法規(guī)定提交大額交易報(bào)告：

　　(一)證券公司、期貨公司、基金管理公司。

　　(二)保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司、保險(xiǎn)專業(yè)代理公司、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司。

　　(三)信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司、貸款公司。

　　第十條 客戶通過(guò)在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)立的賬戶或者境內(nèi)銀行卡所發(fā)生的大額交易，由開(kāi)立賬戶的金融機(jī)構(gòu)或者發(fā)卡銀行報(bào)告;客戶通過(guò)境外銀行卡所發(fā)生的大額交易，由收單機(jī)構(gòu)報(bào)告;客戶不通過(guò)賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)報(bào)告。