加強下一步內部控制工作計劃范文

　　時間過得太快，讓人猝不及防，我們的工作又將在忙碌中充實著，在喜悅中收獲著，是時候開始制定工作計劃了。但是要怎么樣才能避免自嗨型工作計劃呢？下面是小編為大家整理的加強下一步內部控制工作計劃范文，歡迎大家分享。

　　加強下一步內部控制工作計劃1

　　時間是箭，去來迅疾，我們又將續寫新的詩篇，展開新的旅程，來為以后的工作做一份計劃吧。好的工作計劃是什么樣的呢？以下是小編為大家收集的小學下一步內部控制工作計劃范文，供大家參考借鑒，希望可以幫助到有需要的朋友。

一、預算管理制度

　　1、健全預算編制、審批、執行、決算與評價等預算內部管理制度。合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保預算編制、審批、執行、評價等不相容崗位相互分離。

　　2、學校成立以校長為組長、校務會議成員為組員的預算編制領導小組，根據局預算編制要求和學校實際情況及發展需求，按規定的程序和時間編制下一年度預算計劃。根據區局審核通過后下發預算情況，按時間節點和項目明細安排各項支出。

　　3、學校須嚴格執行經批準的預算計劃，堅持收支平衡的原則，不得超預算增加支出。因特殊情況需調整后逐級上報。

　　4、根據內設部門的職責和分工，對按照法定程序批復的預算在學校內部進行指標分解、審批下達，規范內部預算追加調整程序，發揮預算對經濟活動的管控作用。

　　5、加強決算管理，確保決算真實、完整、準確、及時，加強決算分析工作，強化決算分析結果運用，建立健全單位預算與決算相互反映、相互促進的機制。

　　6、加強預算績效管理，建立“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”的全過程預算績效管理機制，在規定時間內于校務公開欄內公示。

二、收入管理制度

　　1、建立健全收入內部管理制度。合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保收款、會計核算等不相容崗位相互分離。

　　2、學校必須嚴格執行上級的收費規定，根據學校實際情況，確定收費項目及價格，報教育局審核、備案后，在校公示欄公示。

　　3、學校的一切收費行為須做到有章可循，有據可依，所有收入都要開列合法的收據，禁止一切亂收費。

　　4、學校的各項收入應當由財會部門歸口管理并進行會計核算，嚴禁設立賬外賬。業務部門應當在涉及收入的合同協議簽訂后及時將合同等有關材料提交財會部門作為賬務處理依據，確保各項收入應收盡收，及時入賬。財會部門應當定期檢查收入金額是否與合同約定相符；對應收未收項目應當查明情況，明確責任主體，落實催收責任。

三、支出管理制度

　　1、學校須根據支出預算、支出計劃，建立支出制度，按金額額度分級審批。

　　2、合理設置崗位，明確相關崗位的職責權限，確保支出申請和內部審批、付款審批和付款執行、業務經辦和會計核算等不相容崗位相互分離。

　　3、健全支出內部管理制度，確定學校經濟活動的各項支出標準，明確支出報銷流程，按照規定辦理支出事項。

　　4、按照支出業務的類型，明確內部審批、審核、支付、核算和歸檔等支出各關鍵崗位的職責權限。審批人應當在授權范圍內審批，不得越權審批。

　　5、加強支出審核。重點審核單據來源是否合法，內容是否真實、完整，使用是否準確，是否符合預算，審批手續是否齊全。支出憑證應當附反映支出明細內容的原始單據，支出憑證須有經手人、驗收人、學校負責人簽字方可入帳。

　　6、加強支付控制。明確報銷業務流程，按照規定辦理資金支付手續。使用公務卡結算的，應當按照公務卡使用和管理有關規定辦理業務。

　　7、加強支出的核算和歸檔控制。由財會部門根據支出憑證及時準確登記賬簿；與支出業務相關的合同等材料應當提交上級財會部門作為賬務處理的依據。

　　8、經費報銷制度：

　　（1）商品和服務及其他資本性支出使用范圍及規定：

　　①范圍：商品和服務及其他資本性支出分三大類，分別是生均公用經費、定額經費和對個人和家庭補助支出，具體按項目明細支出，不得移作它用。

　　②購置的辦公用品及其它支出要符合上級有關規定和本校規定的報銷手續，對校產設備作好詳細的登記，每學年末由保管員將校產設備有關情況報總務處、校長室。

　　③購置的物資應有經辦人，在購置前經總務主任審核、校長審批。

　　④購置物品一律入庫后再平領用單領取使用，購物發票由經辦人、驗收人簽字，校長審批后報銷。

　　（2）差旅費報銷規定：

　　①外出開會、學習、培訓等，評相關通知標準報銷。

　　②師生團體外出租車，憑活動通知及發票由領隊、分管領導確認，校長審批。

　　③簽字順序：經辦人填寫好差旅費報銷單，各部門負責人審批，校長審批。

　　（3）午餐費退款規定：

　　①每學期末結算一次。班主任統計清單發至學生家長，多退少不補。

　　②退款程序：班主任造好清退表冊；學生逐個簽字；總務主任復核，校長審批，交財務處入賬；學生簽字領取現金。

四、政府采購管理制度

　　1、加強對政府采購業務預算與計劃的管理。建立預算編制、政府采購和資產管理等部門或崗位之間的溝通協調機制。根據本校實際需求和相關標準編制政府采購預算，按照已批復的預算安排政府采購計劃。由使用部門提出采購申請，學校行政或校務會議對采購申請進行討論，表決通過后在校公示欄公示，由總務處負責落實采購。

　　2、明確相關崗位的職責權限，確保政府采購需求制定與內部審批、招標文件準備與復核、合同簽訂與驗收、驗收與保管等不相容崗位相互分離。

　　加強下一步內部控制工作計劃2

　　一、指導思想

　　按照改革創新、懲防并舉、統籌推進、重在建設的要求，通過清理職權、優化流程、預防風險，努力形成制度確權、科學分權、公開亮權、實時監控的學校權力運行機制，為深入實施科研興教戰略，大力推進研究性教學，推動學校科學發展、和諧發展、持續發展提供堅強有力的政治保障。

二、工作目標

　　1、總體目標

　　增強風險防范意識，建立自我檢視、主動防控、持續改進的廉政建設內生機制，最終實現從源頭上預防腐敗的目的。

　　2、具體目標

　　（1）達到六個到位：行政職權清理到位；風險源（點）查找到位；防范措施制定到位；防范責任落實到位；內控長效機制建立到位；行政效能提高到位。

　　（2）形成六種內控機制：目標控制（干部隊伍不出事，違紀違法案件零發生）；橫向控制（形成責任明確、管理科學、約束有力的崗位責任體系，對熱點崗位和重要權力進行適度分解與制衡）；縱向控制（形成內部垂直監控體系）；流程控制（權力運行環節之間形成制約關系，對權力運行的高風險環節進行實時監控，形成有監控力的制度體系）；預警控制（定期進行警示教育，對行政風險進行事前預警）；審計控制（定期進行內部審計）。

三、工作內容和實施步驟

　　（一）建立內控機構，深入宣傳發動。

　　1、建立內控機構。為內控機制建設提供組織保障。

　　2、深入開展宣傳發動。以每個黨員干部都理解內控、熟悉內控、參與內控為目標，深入開展內控機制建設宣傳教育活動，大力宣傳內控機制建設的重要意義。

　　3、制訂內控機制建設實施方案。方案制訂時認真吸納建言獻策活動中有價值的意見和建議；方案制訂后，要廣泛征求群眾意見，不斷完善方案。

　　（二）清理行政職權，優化權力運行流程。

　　1、清理行政職權，編制職權清單。

　　根據學校實際，行政職權清理的范圍包括：

　　（1）各項內部管理權，包括組織人事管理（干部選任、新教師招聘、教師調動、職稱評定、評優評先等），財務管理（公務接待、資金使用、工程建設等），資產管理（物品采購、日常辦公用品管理、固定資產管理等），重要決策（政策制定、項目立項、資產處置、評估確認、行政獎懲等）；

　　（2）其他依法實施的行政執法權和內部事務管理權。

　　2、優化權力運行流程，健全組織規則和程序制度。

　　要以合乎法度、簡單明了、方便群眾、便于監督為基本原則，優化權力運行路徑，提升內控效率。保證環節之間、人員之間互相制衡，讓決策權、執法權和管理權處于縝密的內部制約與監控之下。

　　（三）堅持上下聯動，排查行政風險

　　風險是指黨員干部在行使權力、執行公務或日常生活中發生腐敗行為的可能性。排查的具體要求：

　　1、逐崗位逐環節排查。要將風險排查工作落實到每個具體崗位、崗位的每項權力、權力運行的每個環節，拓展排查廣度和深度，盡可能把隱患和問題想得嚴重一些，力求風險源（點）查找全面、細致、準確一些。在普遍排查的基礎上，要突出重點崗位、重要權力項目、權力運行重點環節的風險排查。

　　2、明確查找辦法。將自己找、群眾幫、領導點和民主評等方式結合起來，組織全體黨員干部和教職工參與查找風險，人人查出風險，人人制定防范措施。

　　具體來說，主要從三個方面入手：

　　（1）將目前已經發生違法違紀案件的環節作為風險點查找出來；

　　（2）將目前雖未發生案件，但存在較大風險隱患的環節作為風險點查找出來；

　　（3）將有發案風險，目前其他地區、其他單位已采取措施預防的環節作為風險點查找出來。

　　3、規范查找步驟。風險點的排查，要按照每位干部和教職工自查學校的科室負責人帶領全體人員集中討論科室負責人初審單位內控委員會二審聽取民主管理委員會意見單位領導組集體終審確認六個步驟進行，做到步驟齊全、層層把關、確保質量。

　　4、突出查找重點。重點排查思想道德風險、制度機制風險、崗位職責風險、業務操作風險和人際交往風險等五類風險。

　　（1）思想道德風險。查找是否無視紀律制度規定，不斷發生小過錯是否濫用裁量空間，經常做出有悖常理的決定；是否不按規定報告或故意隱瞞個人分管、經辦的重要公務和業務；是否經常對不屬于自己管轄范圍內的工作施加影響；是否以沉默的方式容忍違紀違法行為，或對可疑的現象沒有應有的反應；是否經常出入高檔娛樂消費或不健康活動場所，生活行為不檢點，群眾或家庭成員有反映等。

　　（2）制度機制風險。結合管理權限，查找本科室的內控制度是否具體、管用，是否覆蓋各項公務或業務活動和權力運行的全過程。特別要排查那些不受關注且無制度約束的風險源（點），確保涉及職權、利益的關鍵節點均能得到有效的制度規范和約束。

　　（3）崗位職責風險。結合崗位職責要求，重點排查在集體決策行為和執行議事規則等方面可能存在的風險。

　　（4）業務操作風險。結合業務工作特點，查找各類業務流程運行過程中易發的'違紀違法行為。

　　（5）人際交往風險。結合自身職權，查找有無與服務對象交往過密，經常在一起吃吃喝喝；有無接受可能影響公正執行公務的宴請、娛樂和其他消費方面的風險源。

　　5、建立廉政風險源（點）信息庫。對排查出的各類風險點要認真分析、評估，按照風險發生機率高低和危害損失程度大小進行風險排序，劃分為高、中、低三個等級。按照內容全面、描述清楚、語言簡潔的要求，采取圖表方式，對風險點逐一登記，歸類匯總，一一列舉出問題類型、表現形式、形成原因、風險等級以及牽涉到的崗位和人員，建立風險臺賬，形成本單位的風險信息庫。

　　（四）制定防范措施，清理整合制度。

　　1、制定風險防范措施。針對查找出的每個風險源（點），深入分析風險產生的原因，按照有風險點必有防范措施的要求，逐一制定具體有效的防范措施。

　　2、完善規章制度。對原有制度進行清理、整合，并根據新形勢、新要求進行創造性地修訂和補充，重構單位權力內控各項規章制度，并將內控制度匯編成冊，形成制度體系。

　　重點加強對重大決策、干部任免和人事調配、資金使用和物品管理等方面權力的制約和監督，用完備的內控制度管人、管事、管錢、管物。

　　3、持續更新內控機制。

　　（五）抓好檢查評估，務求內控實效。

　　1、正常開展自查自糾。如發現問題，要及時對違紀違規行為進行問責，督促被檢查對象整改。

　　2、定期接受專項考評。

　　3、認真執行問責制度。

五、工作要求

　　1、加強領導，落實責任。推進內控機制建設是構建反腐倡廉制度體系的一項重要任務，要按照黨風廉政建設責任制的要求，層層落實工作責任。

　　2、突出重點，統籌安排。要按照縣局《實施方案》的要求，周密安排各階段的工作，循序漸進，穩步推進，確保各項工作措施落實到位。

　　3、學習借鑒，探索創新。不斷豐富內控機制建設工作的內容和形式，不斷積累部門內控機制建設的典型經驗，形成學校內控機制的特色。