2015年公司信息披露管理制度參考范文

　　信息披露管理制度

　　第一章 總則

　　第1.1條 為規范__________股份有限公司(以下簡稱“公司”)信息披露行為，加強信息披露事務管理，保護投資者合法權益及公司的長遠利益，根據《中華人民共和國公司法》(以下簡稱“《公司法》”)、《中華人民共和國證券法》(以下簡稱“《證券法》”)、中國證券監督管理委員會(以下簡稱“中國證監會”)《上市公司信息披露管理制度》、《深圳證券交易所股票上市規則》(以下簡稱“《上市規則》”)、《深圳證券交易所中小企業板上市公司規范運作指引》(以下簡稱“《規范運作指引》”)以及《__________股份有限公司章程》(以下簡稱“公司章程”)的規定，制定本制度。

　　第1.2條 本制度所稱的“信息”是指：將可能對公司證券及其衍生品種價格產生重大影響而投資者尚未得知的重大事項以及法律法規跪地的活證券監管部門要求披露的信息;“披露”是指在規定的時間內，通過指定的媒體，以規定的方式向社會公眾公布;“及時”是指自起算日起或觸及披露時點的兩個交易日內。

　　第二章 信息披露的一般規定

　　第2.1條 公司應及時、公平地披露所有對公司股票及其衍生品種交易價格可能產生較大影響的信息，并將公告和相關備查文件在第一時間報送深圳證券交易所。不能確定是否屬應披露事項的，及時、完整的報告深圳證券交易所，由深圳證券交易所審核后決定。

　　第2.2條 公司(包括董事、監事、高級管理人員及其他代表公司的人員)必須保證信息披露內容的真實、準確、完整、及時、公平，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺露。否則，應當在公告中作出相應聲明并說明理由。

　　第2.3條 公司及董事、監事、高級管理人員和其他知情人在內幕信息依法披露前，將該信息的知情者控制在最小范圍內，不得公開或者泄露內幕消息，不得利用該信息進行內幕交易或配合他人操縱股票及其衍生品種交易價格。公司及相關信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等獲取同一信息。

　　第2.4條 公司公開披露信息的文件包括招股說明書、募集說明書、上市公告書、定期報告和臨時報告等。年度報告、中期報告和季度報告為定期報告，其他報告為臨時報告。

　　第2.5條 公司依法披露信息，應當將公告文稿和相關備查文件報送深圳證券交易所登記，并在中國證監會指定的媒體發布。

　　在公司網站及其他媒體發布信息的時間不得先于指定媒體，不得以新聞發布或者答記者問等任何形式代替應當履行的報告、公告義務，不得以定期報告形式代替應當履行的臨時報告義務。

　　第2.6條 公司應當將信息披露公告文稿和相關備查文件報送公司所在地中國證監會派出機構，并置備于公司住所供社會公眾查閱。

　　第2.7條 公司應當配備信息披露所必要的通訊設備，并保證對外咨詢電話暢通。

　　第2.8條 信息披露文件應當采用中文文本。同時采用外文文本的，公司應當保證兩種文本的內容一致。兩種文本發生歧義時，以中文文本為準。

　　第2.9條 公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時性商業秘密或者深圳證券交易所認可的其他情形，及時披露可能會損害公司利益或誤導投資者，且符合以下條件的，公司可以向深圳證券交易所提出暫緩披露申請，說明暫緩披露的理由和期限：

　　1. 擬披露的信息未泄漏;

　　2. 有關內幕人士已書面承諾保密;

　　3. 公司股票及其衍生品種交易未發生異常波動。

　　經深圳證券交易所同意，公司可以暫緩披露相關信息。暫緩披露的期限一般不超過兩個月。暫緩披露申請未獲深圳證券交易所同意、暫緩披露的原因已經消除或暫緩披露的期限屆滿的，公司應當及時披露。

　　第2.10條 公司擬披露的信息屬于國家機密、商業秘密或者深圳證券交易所認可的其他情形，按《上市規則》披露或者履行相關義務可能導致其違反國家有關保密的法律法規或損害公司利益的，公司可以向深圳證券交易所申請豁免按本制度披露或者履行相關義務。

　　第三章 招股說明書、募集說明書與上市公告書

　　第3.1條 公司編制招股說明書應當符合中國證監會的相關規定。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應當在招股說明書中披露。

　　公開發行證券的申請經中國證監會核準后，公司應當在證券發行前公告招股說明書。

　　第3.2條 公司董事、監事、高級管理人員，應當對招股說明書簽署書面確認意見，保證所披露的信息真實、準確、完整。招股說明書應當加蓋公司公章。

　　第3.3條 證券發行申請經中國證監會核準后至發行結束前，發生重要事項的，公司應當向中國證監會書面說明，并經中國證監會同意后，修改招股說明書或者作相應的補充公告。

　　第3.4條 申請證券上市交易，應當按照深圳證券交易所的規定編制上市公告書，并經深圳證券交易所審核同意后公告。

　　公司董事、監事、高級管理人員，應當對上市公告書簽署書面確認意見，保證所披露的信息真實、準確、完整。上市公告書應當加蓋公司公章。

　　第3.5條 招股說明書、上市公告書引用保薦人、證券服務機構的專業意見或者報告的，相關內容應當與保薦人、證券服務機構出具的文件內容一致，確保引用保薦人、證券服務機構的意見不會產生誤導。

　　第3.6條 本制度第3.1條至第3.5條有關招股說明書的規定，適用于公司債券等募集說明書。

　　第3.7條 公司在非公開發行新股后，應當依法披露發行情況報告書。

　　第四章 定期報告

　　第4.1條 公司披露的定期報告包括年度報告、中期報告和季度報告。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均予以披露。

　　公司年度報告中的財務會計報告應當經具有證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計。

　　公司中期報告中的財務會計報告可以不經審計，但公司有下列情形之一的，應當進行審計：

　　1. 擬在下半年進行利潤分配、以公積金轉增股本或者彌補虧損的;