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如何深化國有商業銀行改革論文

實用文 時間:2021-08-31 手機版

  摘要:國有商業銀行是中國金融體系的主導力量,也是經濟轉型過程中的改革重點和難點。隨著我國加入WTO以后宏觀經濟環境及其調控格局的變化,隨著我國2006年全面開放銀行業的日期日益臨近,國有商業銀行面臨的競爭環境日趨加劇。國有商業銀行如何更快更強發展,如何進一步深化改革,已是關系國民經濟持續、快速、健康發展的重大問題。

[關鍵詞] 國有商業銀行; 銀行改革

一、 國有商業銀行改革——“破”與“立”兩大難題

  長期以來,金融改革在我國整個經濟體制改革中相對滯后,而金融改革中又以國有商業銀行的改革最為滯后,主要表現在以下幾個方面:

  (一)產權結構單一,管理體制落后、僵化。改革開放20多年來,雖然我國國有銀行在商業化改革方面取得了一定的進展,但其基本的產權結構和治理結構并沒有發生根本的改變。其特征表現為:一是產權結構單一化。四大國有商業銀行到目前為止,均是國家獨資的單一產權結構。盡管目前國家已派出監事會進駐國有商業銀行,但仍然難以發揮理想的監督效果。二是治理結構落后。行政化管理是長期以來國有商業銀行治理結構的一大特征,其機構設置均是按行政區劃層層設立,其內部也是按行政級別進行管理,形成了一套牢不可破的“官本位”制度。這種落后的治理結構,使其運作效率大大低于公司型治理結構的效率。導致其服務優質客戶的積極性大打折扣,金融產品創新動力減弱,從而使國有商業銀行運作效率低下。

  (二)資本充足率不高,依然存在高風險。近年來,國家采取了若干重大的改革和政策措施,來提高國有商業銀行的資本充足率。1997年調低了國有商業銀行的所得稅稅率,從55%的所得稅外加7%的調節稅下調至一般工商企業的33%的稅率,提高了國有商業銀行自我積累一部分資本金的能力。1998年國家財政向工、農、中、建4家國有商業銀行補充了2700億元資本金,使國有商業銀行的資本充足率有了顯著的提高。2003年底,中央對中國銀行和中國建設銀行注資450億美元外匯儲備資金,拉開了內部改造國有商業銀行的序幕。上述舉措,無疑對提高我國國有商業銀行資本充足率有極大的幫助。然而,與國際準則要求相比,我國國有商業銀行的資本充足率總體上還依然偏低,遠未達到8%的法定最低要求,高風險依然存在。

  (三)不良資產包袱重,業務經營乏力。據專家測定,銀行的不良資產比例應保持在5%以下。這一比例的高低與國家宏觀經濟周期及宏觀經濟條件密切相關。中國的國有商業銀行不良資產比例遠遠高于5%,1995年為21.4%,以后逐年有所增加,2000年末為29.2%。2001年底,雖通過努力,不良貸款比例凈下降3.81個百分點,但仍高達25.4%,大大高于國際警戒線的水平。由于不良資產包袱過重,其大部分精力花在不良貸款的化解上,而業務經營日益乏力,盈利水平較低。如2001年四大國有商業銀行賬面利潤共計230億元,以資產總額計算,資產利潤率只有0.21%,與國際水平相差5-6倍多。這些利潤都是為提足呆賬準備之前的利潤,如果按國際接軌的方法,即把呆賬準備提足,那么國有商業銀行的利潤將是負值。

  (四)服務功能趨同,缺乏金融創新優勢。多年來,四大國有商業銀行不斷擴寬自己的業務服務范圍,改善服務功能,無疑相比于過去的專業銀行前進了一大步。但是,與跨國銀行集團,國際銀行業相比,我國的國有商業銀行服務的主要內容,表外業務服務空間狹窄,占業務收入較小。據測算中間業務收入在銀行全部收入中的比重仍然不到10%,與國外銀行40%~50%比例相差甚遠。國際銀行也不全單純是經營傳統理念上的銀行業務,而實質上是混業經營的金融集團公司,銀行、證券、保險等業務幾乎是合三為一,其業務服務功能齊全。這對于我國國有商業銀行而言,當然是望塵莫及,且受到自身的體制和國家有關政策法規的限制,金融創新能力不強。

  (五)機構龐大,經營戰線過長,管理乏力。我國的國有商業銀行是在計劃經濟時代的專業銀行演變而來,機構基本上是按行政區劃分設置,工行、中行、建行機構延伸至縣城,少數延伸至鄉鎮,農行幾乎將機構都設立到了鄉鎮。盡管近幾年四大國有商業銀行采取了一些縮減機構、裁撤冗員的積極步驟,但仍未改變經營戰線過長、管理乏力的境況。這暴露在因宏觀經濟的改變,區域經濟發展的差異性越來越大,貧困落后的地方經濟發展緩慢,而沿海經濟發達的地方,經濟快速增長,這勢必要求對金融資源的調整分配。

  (六)科技服務手段落后,資源配置低下。伴隨著全球經濟一體化趨勢,對現代信息管理手段的革命,是世界市場經濟各國共同重視的發展戰略。我國商業銀行的電子化、網絡化水平還處于一個低水平發展階段,這主要表現為分散化、小型化、重復化、短期化和單一化等特點。各國有銀行的網絡優勢、規模優勢、資源優勢、信息優勢等還未真正發揮占領市場的作用。至今,國內還沒有完善的企業征信評價系統、個人征信系統等,許多寶貴的客戶信息資源流失到外資銀行、股份制商業銀行。在配置資源方面也顯得落后,如重復購建計算機硬件,在機型、網絡技術等方面沒有一個統一的標準。不能形成總行、一級分行、二級分行、支行等“四統一”。

  (七)負債過于依賴公眾存款,經營受宏觀經濟政策影響大。目前,國有商業銀行的資金來源(負債)于公眾存款占比重仍在80%左右,且居民儲蓄存款呈迅猛增長勢頭,據統計,2003年底,全國居民儲蓄存款達到11.07萬億元,同比增長17.38%。這一方面反映居民投資渠道不多,對股票證券市場投資信心不足,選擇商業銀行確保安全;另一方面反映我國商業銀行依然把吸收公眾存款作為融資的主渠道。國有商業銀行對資金的.運用主要是貸款,業務收入主要是存貸利差,深受國家宏觀經濟政策的影響。雖然近年來混業經營的呼聲很高,但短期內實行混業經營的可能性較小。

  (八)內控水平落后,缺乏先進的風險管理系統。從國有商業銀行多年來的內審情況分析,其內控制度仍然存在一些問題,有的暴露出案件和風險的發生。這說明我國銀行業的內控水平落后,與國際銀行業相比有很大差距。長期以來,國有商業銀行對內部風險的控制和管理,主要處于手工操作或是手工操作的電子化模擬階段,如電子報表系統。風險管理的內容大多還只是簡單的比例管理;所采用的數據大多是靜態數據(財務數據);采用的分析方法也主要是賬面價值分析法,而較少采用市場價值分析法;分析的重點主要針對信用風險,特別是對信貸風險的分析。而國外商業銀行對內部風險的管理,充分考慮風險的組合多樣化效果。在管理方法的選擇上,強調以定量分析為主,定性分析為輔,將各類風險的管理納入統一的管理框架與標準之下。在技術方面,國外商業銀行已能充分適應計算機、通信技術的發展,特別是互聯網的發展,并且正在開發能適應互聯網環境下的風險管理系統。  (九)高級經營管理人才匱乏,人力資源管理缺乏適應市場經濟環境的激勵約束機制。四大國有商業銀行在改革中發展,不斷地吸收了一批較高層次的專家級經營管理隊伍,一般員工文化素質也較過去有了很大的提高。但隨著市場經濟和經濟全球化的發展,特別是我國加入WTO以后,日顯對金融業高級管理人才大量需求的迫切性,如金融工程管理人才。金融工程是與金融創新緊密相連的,正如國外經濟學家所言“金融工程是金融創新的生命線”。人力資源管理方面,國有商業銀行受長期計劃經濟體制影響,從人事任免到業績考核,仍在較大程度上停留在行政管理方法上。人才使用重視不夠,不能真正做到“人盡其才、才盡其用”。缺乏一套切實可行的激勵約束機制。此外,由于國有商業銀行經營機制的轉軌需要一個很長的時間過程,造成了近幾年出現一些優秀的人才流失現象。

  上述國有商業銀行存在的諸多問題,加之我國宏觀經濟環境對國有商業銀行改革的約束,國有商業銀行改革將面臨著更多的挑戰,如法人治理結構、股份制改造上市等改革措施,都不可能一帆風順,因而國有商業銀行改革面臨著兩難的境地——“破”與“立”,既要加快步伐與國際慣例接軌,又要考慮中國的國情。因此,我們必須持慎重的態度,從客觀實際出發,積極的探索符合中國經濟發展實際的國有商業銀行改革之路。


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