1、下列各項中，屬于不得收購上市公司股份的情形是()。

　　A.收購人甲公司當年凈利潤比上一個年度下降30%

　　B.收購人乙公司在過去1年中因有重大違法行為被中國證監會給予行政處罰

　　C.收購人丙公司已經擁有被收購公司20%的股份，打算繼續收購

　　D.收購人丁某曾經擔任某股份有限公司董事長，因不可抗力原因，該股份有限公司已在4年前破產

　　【答案】B

　　【解析】本題考核點是上市公司收購。收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為，不得收購上市公司。

　　2、根據我國證券法律制度的規定，收購要約的期限為( )。

　　A.10日-30日

　　B.15日-45日

　　C.30日-45日

　　D.30日-60日

　　【答案】D

　　【解析】本題考核收購要約的期限。收購要約的期限不得少于30日，并不得超過60日。

　　3、根據規定，下列情形中可以收購上市公司的是()。

　　A.張某欠銀行借款100萬元，在2005年1月1日到期至今未清償

　　B.甲公司在2007年有嚴重的證券市場失信行為

　　C.現年14周歲的李某

　　D.劉某因貪被判處刑罰3年，執行期滿已6年

　　【答案】D

　　【解析】本題考核點是上市公司的收購人資格。有下列情形之一的，不得收購上市公司：收購人負有數額較大債務，到期未清償，且處于持續狀態;收購人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為;收購人最近3年有嚴重的證券市場失信行為;收購人為自然人的，存在《公司法》第一百四十七條規定情形(即不得擔任公司的董事.監事.高級管理人員的規定);法律.行政法規規定以及中國證監會認定的不得收購上市公司的其他情形。

　　4、收購人采取要約方式收購上市公司股份的，在公告要約收購報告書之前，擬自行取消收購計劃的，應當向中國證監會提出取消收購計劃的申請及原因說明，并予公告;自公告之日起( )內，該收購人不得再次對同一上市公司進行收購。

　　A.6個月

　　B.12個月

　　C.10個月

　　D.5個月

　　【答案】B

　　【解析】本題考核收購人收購計劃的取消。根據規定，收購人采取要約方式收購上市公司股份的，在公告要約收購報告書之前，擬自行取消收購計劃的，應當向中國證監會提出取消收購計劃的申請及原因說明，并予公告;自公告之日起“12個月”內，該收購人不得再次對同一上市公司進行收購。

　　5、某證券公司的經營范圍為：證券經紀;證券投資咨詢;與證券交易.證券投資活動有關的財務顧問;證券自營;證券承銷與保薦。根據《證券法》的規定，該證券公司的注冊資本最低限額為( )。

　　A.1000萬元

　　B.5000萬元

　　C.1億元

　　D.5億元

　　【答案】D

　　【解析】本題考核證券公司注冊資本的規定。由于該證券公司同時經營證券自營和證券承銷與保薦業務，因此注冊資本最低限額為5億元。

　　6、某投資者發出部分要約，擬收購A上市公司3000萬股的股份，如果預受要約股份為6000萬股，其中B股東預受要約股份為100萬股。收購期限屆滿，該投資者應收購B股東的股份數額是( )。

　　A.30萬股

　　B.50萬股

　　C.75萬股

　　D.100萬股

　　【答案】B

　　【解析】本題考核點是上市公司要約收購。預受要約股份的數量超過預定收購數量時，收購人應當按照同等比例收購預受要約的股份。3000÷6000×100=50萬股。

　　7、投資者及其一致行動人雖然不是上市公司的.第一大股東或者實際控制人，其擁有權益的股份達到或者超過該公司已發行股份的一定比例，應當編制簡式權益變動報告書。根據規定，該一定的比例是()。

　　A.達到5%，但未達到10%

　　B.達到5%，但未達到20%

　　C.達到10%，但未達到20%

　　D.達到10%，但未達到30%

　　【答案】B

　　【解析】本題考核簡式權益變動報告書的編制情形。根據規定，投資者及其一致行動人不是上市公司的第一大股東或者實際控制人，其擁有權益的股份達到或者超過該公司已發行股份的5%，但未達到的20%，應當編制簡式權益變動報告書。

　　8、根據規定，企業破產界限的實質標準是()。

　　A.企業經營管理不善

　　B.企業無法繼續經營

　　C.企業嚴重虧損

　　D.企業不能清償到期債務

　　【答案】D

　　【解析】本題考核點是破產界限。破產界限的實質標準是企業法人不能清償到期債務，通常簡稱為不能清償。

　　9、根據企業破產法律制度的規定，下列各項中，對企業破產案件實施管轄權的法院是( )。

　　A.債務人住所地法院

　　B.申請人住所地法院

　　C.企業破產財產所在地法院

　　D.債權人和債務人協議選擇的法院

　　【答案】A

　　【解析】本題考核點是破產案件的管轄。企業破產案件由債務人住所地人民法院管轄。債務人住所地是指企業主要辦事機構所在地。

　　10、下列各項中，根據企業破產法律制度的有關規定，對企業破產有管轄權的是( )。

　　A.標的物所在地人民法院

　　B.債權人所在地人民法院

　　C.破產財產所在地人民法院

　　D.債務人住所地人民法院

　　【答案】D

　　【解析】本題考核企業破產的管轄權。根據《破產法》的規定，企業破產案件由債務人住所地人民法院管轄。

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