秘書資格考試試題

　　一、單項選擇題〈每小題1.0分，共55.0分〉

　　1、上市公司改變募集資金投資項目實施地點的，應當經(jīng)()審議通過，并在二個交易日內(nèi)公告，說明情況原因以及影響。

　　A、董事會B、股東大會

　　C、監(jiān)事會D、戰(zhàn)略委員會

　　1、中小板規(guī)范運作指引6.4.8上市公司改變募集資金投資項目實施地點的，應當經(jīng)董事會審議通過，并在二個交易日內(nèi)公告，說明改變情況、原因、對募集資金投資項目實施造成的影響以及保薦機構出具的意見。

　　創(chuàng)業(yè)板規(guī)范運作指引6.14上市公司改變募集資金投資項目實施地點的，應當經(jīng)上市公司董事會審議通過，并在2個交易日內(nèi)報告本所并公告改變原因及保薦機構的意見。

　　2、發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起()內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　A、半年B、一年C、二年D、三年

　　2、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則5.1.5發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起一年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

　　3、采用集中競價方式回購股份的，上市公司應當在收到中國證監(jiān)會無異議函后的()個交易日內(nèi)公告回購報告書和法律意見書:采用要約方式回購股份的，上市公司應當在收到無異議函后的()個交易日內(nèi)予以公告，并在實施回購方案前公告回購報告書和法律意見書。

　　A、二三B、二四C、三二D、五二

　　3、中小板上市規(guī)則11.6.6采用集中競價方式回購股份的，上市公司應當在收到中國證監(jiān)會無異議函后的五個交易日內(nèi)公告回購報告書和法律意見書；采用要約方式回購股份的,上市公司應當在收到無異議函后的兩個交易日內(nèi)予以公告，并在實施回購方案前公告回購報告書和法律意見書。

　　創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則11.6.6采用集中競價交易方式回購股份的，上市公司應當在股東大會作出回購股份決議后的次日公告該決議，并將相關材料報送中國證監(jiān)會和本所備案，同時公

　　告回購報告書。采用要約方式回購股份的,公司應當在收到中國證監(jiān)會無異議函后的兩個交易日內(nèi)予以公告，并在實施回購方案前公告回購報告書和法律意見書。

　　4、上市公司距回購期屆滿()個月時仍未實施回購方案的，董事會應當就未能實施回購的原因予以公告。

　　A、一B、二C、三D、四

　　創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則11.6.8/中小板上市規(guī)則11.6.7條上市公司距回購期屆滿三個月時仍未實施回購方案的,董事會應當就未能實施回購的原因予以公告。

　　5、下列不屬于上市公司關聯(lián)方的是:()

　　A、直接或間接控制上市公司的法人或其它組織

　　B、上市公司的控股子公司

　　C、間接持有上市公司5%以上股份的自然人控制的企業(yè)

　　D、在上市公司控股股東處擔任董事職務的自然人

　　上市規(guī)則第10.1.3-10.1.5條

　　6、《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》中聲明事項發(fā)生變化時(包括持有本公司股票的情況)，董事、監(jiān)事和高級管理人員應當自該等事項發(fā)生變化之日起()個交易日內(nèi)向本所和公司董事會提交有關該等事項的最新資料。

　　A、3B、5C、10D、15

　　上市規(guī)則3.1.4上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在任職（含續(xù)任）期間出現(xiàn)聲明事項發(fā)生變化的，董事、監(jiān)事和高級管理人員應當自該等事項發(fā)生變化之日起五個交易日內(nèi)向本所和公司董事會提交有關該等事項的最新資料。

　　7、上市公司()應當負責建立健全上市公司募集資金管理制度，并確保該制度的有效實施。

　　A、監(jiān)事會B、股東大會C、內(nèi)審部門D、董事會

　　創(chuàng)業(yè)板規(guī)范運作指引6.1上市公司董事會應當負責建立健全上市公司募集資金管理制度，并確保該制度的有效實施。

　　中小板規(guī)范運作指引6.1.3上市公司董事會應當負責建立健全公司募集資金管理制度，并確保該制度的有效實施。

　　8、上市公司相關證券因市場傳聞被臨時停牌后，深圳證券交易所發(fā)布停牌提示公告的途徑不包括()。

　　A、深圳證券交易所網(wǎng)站

　　C、巨潮資訊網(wǎng)

　　B、交易系統(tǒng)

　　D、和訊網(wǎng)

　　常規(guī)問題

　　9、上市公司發(fā)生的交易其成交金額(含承擔債務和費用)占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的()以上，且絕對金額超過()萬元人民幣，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，應當提交股東大會審議

　　A、10%，1000

　　C、30%，3000

　　B、30%，100

　　D、50%，5000

　　10、出現(xiàn)下列情形的，本所對其股票交易實行退市風險警示:

　　A、連續(xù)一百二十個交易日內(nèi)，中小板公司股票通過本所交易系統(tǒng)實現(xiàn)的累計成交量低于300萬股

　　B、連續(xù)一百二十個交易日內(nèi)，主板公司股票通過本所交易系統(tǒng)實現(xiàn)的累計成交量低于300萬股

　　C、連續(xù)一百二十個交易日內(nèi)，中小板公司股票通過本所交易系統(tǒng)實現(xiàn)的累計成交量低于500萬股

　　D、連續(xù)一百五十個交易日內(nèi)，創(chuàng)業(yè)板公司股票通過本所交易系統(tǒng)實現(xiàn)的累計成交量低于500萬股

　　11、在持續(xù)督導期間，保薦機構發(fā)生變史，新聘請的保薦機構應當完成原保薦機構木完成的持續(xù)督導工作，且持續(xù)督導的時間不得少于()會計年度。

　　A、半個B、一個C、兩個D、剩余的

　　《深圳證券交易所中小企業(yè)板保薦工作指引》第九條 在持續(xù)督導期間，保薦機構發(fā)生變更，新聘請的保薦機構應當完成原保薦機構未完成的持續(xù)督導工作，且持續(xù)督導的時間不得少于一個完整的會計年度。

　　12、非經(jīng)股東大會特別決議批準，任何一名激勵對象通過全部有效的股權激勵計劃獲授的本公司股票累計不得超過公司股本總額的()。

　　A、1%B、2%C、3%D、4%

　　上市公司股權激勵管理辦法第12條上市公司全部有效的股權激勵計劃所涉及的標的股票總數(shù)累計不得超過公司股本總額的10%。非經(jīng)股東大會特別決議批準，任何一名激勵對象通過全部有效的股權激勵計劃獲授的本公司股票累計不得超過公司股本總額的1%。

　　13、上市公司目前無任何對外擔保，現(xiàn)擬為上市公司的關聯(lián)人提供擔保1000萬元，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%，需履行的審批程序是()

　　A、總經(jīng)理批準

　　B、董事會審議

　　C、股東大會審議

　　14、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對公司進行收購的，該上市公司董事會成員中獨立董事的比例應當達到或者超過()。

　　A、1/3B、1/2C、2/3D、3/4

　　上市公司收購管理辦法第五十一條上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員、員工或者其所控制或者委托的法人或者其他組織，擬對本公司進行收購或者通過本辦法第五章規(guī)定的方式取得本公司控制權（以下簡稱管理層收購）的，該上市公司應當具備健全且運行良好的組織機構以及有效的內(nèi)部控制制度，公司董事會成員中獨立董事的比例應當達到或者超過1/2。公司應當聘請具有證券、期貨從業(yè)資格的資產(chǎn)評估機構提供公司資產(chǎn)評估報告，本次收購應當經(jīng)董事會非關聯(lián)董事作出決議，且取得2/3以上的獨立董事同意后，提交公司股東大會審議，經(jīng)出席股東大會的非關聯(lián)股東所持表決權過半數(shù)通過。獨立董事發(fā)表意見前，應當聘請獨立財務顧問就本次收購出具專業(yè)意見，獨立董事及獨立財務顧問的意見應當一并予以公告。

　　15、某中小企業(yè)板上市公司2009年底經(jīng)審計的總資產(chǎn)為10億元，凈資產(chǎn)為6億元。2010年2月1日，對外擔保余額2.8億元(不含對合并報表范圍內(nèi)的子公司的擔保)，公司擬新增對第三方的對外擔保4000萬元，公司需履行的審批程序為:()

　　A、不需提交董事會審議

　　B、提交董事會審議，不提交股東大會審議

　　C、提交股東大會審議，不需提供網(wǎng)絡投票方式

　　16、募集資金投資項目年度實際使用募集資金與前次披露的募集資金投資計劃當年預計使用金額差異超過()的上市公司應當調(diào)整募集資金投資計劃。

　　A、20%B、30%C、40%D、50%

　　創(chuàng)業(yè)板規(guī)范運作指引6.10條募集資金投資項目年度實際使用募集資金與前次披露的募集資金投資計劃當年預計使用金額差異超過30%的，上市公司應當調(diào)整募集資金投資計劃，并在募集資金年度使用情況的專項說明中披露前次募集資金年度投資計劃、目前實際投資進度、調(diào)整后預計分年度投資計劃以及投資計劃變化的原因等。

　　17、A公司2010年公開發(fā)行股票，募集資金4億元，其中6000萬元用于新建一生產(chǎn)線。公司上市后，A公司發(fā)現(xiàn)上述生產(chǎn)線的市場前景欠佳，遂決定取消該項目，將募集資金用于其他項目。上述行為須經(jīng)():

　　A、公司董事會批準

　　B、董事會和公司股東大會批準

　　C、中國證監(jiān)會批準

　　D、公司股東大會作出決議，報中國證監(jiān)會批準

　　中小板規(guī)范運作指引6.4.1上市公司存在下列情形的，視為募集資金用途變更：（一）取消原募集資金項目，實施新項目；（二）變更募集資金投資項目實施主體；（三）變更募集資金投資項目實施方式；（四）本所認定為募集資金用途變更的其他情形。6.4.2上市公司應當在董事會和股東大會審議通過變更募集資金用途議案后，方可變更募集資金用途。

　　創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引6.19上市公司應當在召開董事會和股東大會審議通過變更募集資金投向議案后，方可變更募集資金投向。

　　18、上市公司董事會應當在限售股份解除限售日前()個交易日內(nèi)，按照本所相關規(guī)定刊登股份解除限售的提示性公告。

　　A、2B、3C、5D、7

　　上市規(guī)則5.3.6經(jīng)本所同意后，上市公司應當在有限售條件的股份上市流通前三個交易日內(nèi)披露提示性公告。

　　19、董事會秘書離任前，應當接受董事會、監(jiān)事會的離任審查，在公司()的監(jiān)督下移交有關檔案文件、正在辦理或待辦理事項。

　　A、董事會B、監(jiān)事會

　　C、股東大會D、職工代表大會

　　上市規(guī)則第3.2.12董事會秘書離任前，應當接受董事會、監(jiān)事會的離任審查，在公司監(jiān)事會的監(jiān)督下移交有關檔案文件、正在辦理或者待辦理事項。

　　20、上市公司應當于實施利潤分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案的股權登記日前()交易日內(nèi)披露方案實施公告。

　　A、兩至三個B、三至五個C、五至八個D、十個

　　創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則11.4.1上市公司應當在董事會審議通過利潤分配和資本公積金轉(zhuǎn)增股本方案（以下簡稱“方案”）后，及時披露方案的具體內(nèi)容。

　　11.4.2上市公司在實施方案前，應當向本所提交下列文件：（一）方案實施公告；（二）相關股東大會決議；（三）結(jié)算公司有關確認方案具體實施時間的文件；（四）本所要求的其他文件。

　　11.4.3上市公司應當于實施方案的股權登記日前三至五個交易日內(nèi)披露方案

　　實施公告。

　　21、上市規(guī)則所指的披露的及時是指自起算日起或觸及規(guī)則披露時點的()個交易日內(nèi)。

　　A、一B二C、三D、五

　　上市規(guī)則第17.1（三）及時：指自起算日起或者觸及本規(guī)則披露時點的兩個交易日內(nèi)。

　　22、董事連續(xù)()次未親自出席董事會會議，相關董事應當作出書面說明并向本所報告。

　　A、1B、2C、3D、4

　　中小板規(guī)范運作指引3.3.4條，創(chuàng)業(yè)板規(guī)范運作指引3.2.3出現(xiàn)下列情形之一的，董事應當作出書面說明并向本所報告：（一）連續(xù)兩次未親自出席董事會會議；（二）任職期內(nèi)連續(xù)12個月未親自出席董事會會議次數(shù)超過其間董事會總次數(shù)的二分之一。

　　23、上市公司()的負責擬定股權激勵計劃草案。

　　A、董事會下設審計委員會

　　B、董事會下設薪酬與考核委員會

　　C、董事會

　　D、股東大會

　　《上市公司股權激勵管理辦法（試行）》第二十八條上市公司董事會下設的薪酬與考核委員會負責擬定股權激勵計劃草案。

　　24、上市公司審計委員會成員應當全部由董事組成，其中獨立董事應占()并擔任召集人，且至少應有()名獨立董事為會計專業(yè)人士。

　　A、1/3以上，1

　　B、1/2以上，1

　　C、2/3以上，2

　　D、3/4以上，2

　　中小板規(guī)范運作指引2.3.4董事會應當設立審計委員會、薪酬與考核委員會、提名委員會，制定專門委員會議事規(guī)則并予以披露。委員會成員由不少于三名董事組成，其中獨立董事應當占半數(shù)以上并擔任召集人。審計委員會的召集人應當為會計專業(yè)人士。

　　2.3.4董事會應當設立審計委員會、薪酬和考核委員會，委員會成員應為單數(shù)，并不得少于三名。委員會成員中應當有半數(shù)以上的獨立董事，并由獨立董事?lián)握偌恕徲嬑瘑T會的召集人應為會計專業(yè)人士。

　　25、在股東大會召開10日前，以下股東可以提出臨時提案的是()。

　　A、合計持有公司1%股份的股東

　　B、持有公司2%股份的股東

　　C、持有公司2.8%股份的股東

　　D、持有公司5%股份的股東

　　公司法103條單獨或者合計持有公司百分之三以上股份的股東，可以在股東大會召開十日前提出臨時提案并書面提交董事會。

　　26、上市公司股東大會對回購股份作出決議，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的()以上通過:

　　A、1/2B、2/3C、3/4D、4/5

　　上市規(guī)則11.6.5上市公司股東大會對回購股份作出決議，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權的三分之二以上通過。

　　27、上市公司通過集中競價交易方式回購股份占上市公司總股本的比例每增加()的，應當自該事實發(fā)生之日起兩個交易日內(nèi)予以公告:

　　A、千分之一B、千分之五C、百分之一D、百分之二

　　創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則11.6.7（二）公司回購股份占公司總股本的比例每增加1%的，應當在事實發(fā)生之日起三日內(nèi)予以公告；

　　28、控股股東、實際控制人未按照規(guī)定刊登提示性公告的，任意連續(xù)六個月內(nèi)通過證券交易系統(tǒng)出售上市公司股份不得達到或超過公司股份總數(shù)的（）。

　　A、1%

　　B、2%

　　C、5%

　　D、以上都不對

　　《中小企業(yè)板上市公司控股股東、實際控制人行為指引》控股股東、實際控制人未刊登提示性公告的，任意連續(xù)六個月內(nèi)通過證券交易系統(tǒng)出售其持有的上市公司股份不得達到或超過上市公司股份總數(shù)的5%。

　　29、上市公司發(fā)生的交易產(chǎn)生的利潤占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的【】以上，且絕對金額超過【】萬元人民幣，應當及時披露。

　　A、5%，100

　　B、5%，500

　　C、10%，100

　　D、10%，1000

　　30、上市公司發(fā)生的交易的成交金額(含承擔債務和費用〉占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的【】以上，且絕對金額超過【】萬元人民幣，應當及時披露

　　A、5%，100

　　C、10%，100

　　B、5%，500

　　D、10%，1000

　　31、上市公司重大資產(chǎn)重組方案獲得核準的，獨立財務顧問應在重組方案實施完畢后()內(nèi)，向中國證監(jiān)會報送重組業(yè)務總結(jié)報告。

　　A、15個交易日

　　C、30個交易日

　　B、15個工作日

　　D、30個工作日

　　《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第14號：上市公司重大資產(chǎn)重組財務顧問業(yè)務指引（試行）》二十一、上市公司重大資產(chǎn)重組方案獲得核準的，獨立財務顧問應在重組方案實施完畢后十五個工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會報送重組業(yè)務總結(jié)報告。總結(jié)報告至少應包括本次重組的交易背景、交易進程、交易方案主要內(nèi)容、存在的主要問題以及相應解決措施、方案實施效果等。

　　32、公司應在年報披露后()交易日內(nèi)通過互聯(lián)網(wǎng)舉辦年度報告說明會，有關通知至少應提前()個交易日以臨時報告的形式發(fā)出。

　　A、15個，3

　　B、10個，2

　　C、10個，3

　　D、15個，2

　　33、判斷上市公司與關聯(lián)法人發(fā)生交易是否需要披露的標準是:()

　　A、交易金額在300萬元以上

　　B、交易金額占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%以上

　　C、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%以上

　　D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的1%以上

　　創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則10.2.4上市公司與關聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在100萬元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上的關聯(lián)交易，應當經(jīng)董事會審議后及時披露。

　　中小板上市規(guī)則10.2.4上市公司與關聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在三百萬元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5％以上的關聯(lián)交易，應當及時披露。

　　34、可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起()后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，特股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財務狀況確定。

　　A、三個月

　　B、四個月

　　C、五個月

　　D、六個月

　　《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第二十一條：可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起六個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司根據(jù)可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財務狀況確定。

　　35、上市公司應當在股票上市后()建立內(nèi)部審計制度，并設立內(nèi)部審計部門，對公司內(nèi)部控制制度的建立和實施、財務信息的真實性和完整性等情況進行檢查監(jiān)督。

　　A、一個月內(nèi)

　　C、六個月內(nèi)

　　B、三個月內(nèi)

　　C、六個月內(nèi)

　　D、十二個月內(nèi)

　　中小板規(guī)范運作指引7.7.1上市公司應當在股票上市后六個月建立內(nèi)部審計制度，并設立內(nèi)部審計部門，對公司內(nèi)部控制制度的建立和實施、公司財務信息的真實性和完整性等情況進行檢查監(jiān)督。

　　36、某上市公司董事會成員共有9人，現(xiàn)一名董事向董事會提出書面辭職，其辭職生效時間為:()

　　A、辭職報告送達董事會時

　　B、董事會審議批準時

　　C、股東大會審議批準時

　　D、繼任董事到任時

　　上市公司章程指引第一百條董事可以在任期屆滿以前提出辭職。董事辭職應向董事會提交書面辭職報告。董事會將在2日內(nèi)披露有關情況。

　　如因董事的辭職導致公司董事會低于法定最低人數(shù)時,在改選出的董事就任前,原董事仍應當依照法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章和本章程規(guī)定,履行董事職務。

　　除前款所列情形外,董事辭職自辭職報告送達董事會時生效。

　　37、上市公司董事會審議對外提供財務資助時，當表決人數(shù)不足()人時，應直接提交股東大會審議。

　　A、2

　　B、3

　　C、5

　　D、以上都不對

　　第一百二十五條 上市公司董事與董事會會議決議事項所涉及的企業(yè)有關聯(lián)關系的，不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數(shù)的無關聯(lián)關系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經(jīng)無關聯(lián)關系董事過半數(shù)通過。出席董事會的無關聯(lián)關系董事人數(shù)不足三人的，應將該事項提交上市公司股東大會審議。

　　38、上市公司擬變更定期報告披露時間的應提前()個交易日向交易所提出書面申請

　　A、2B、3C、4D、5

　　上市規(guī)則6.3上市公司應當與本所約定定期報告的披露時間，本所根據(jù)均衡披露原則統(tǒng)籌安排各公司定期報告披露順序。公司應當按照本所安排的時間辦理定期報告披露事宜。因故需變更披露時間的，應當提前五個交易日向本所提出書面申請，陳述變更理由，并明確變更后的披露時間，本所視情形決定是否予以調(diào)整。本所原則上只接受一次變更申請。

　　39、公司在中午休市期間通過中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露的臨時報告涉及《股票上市規(guī)則》規(guī)定的停牌事項的，其股票及其衍生品從【】起停牌。

　　A、當日13:00

　　B、當日13:30

　　C、當日15:00

　　D、當日15:30

　　中小板上市公司規(guī)范運作指引5.2.2上市公司應當在中午休市期間或15︰30后通過中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露臨時報告。公司報送的臨時報告在11︰30前獲得本所確認的，于當日11︰30-13︰00期間在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露；在11︰30后獲得本所確認的，于當日15︰30后在中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露。公司在中午休市期間通過中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露的臨時報告涉及《股票上市規(guī)則》規(guī)定的停牌事項的，其股票及其衍生品種從當日下午開市時起停牌；公司在15:30后通過中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站披露的臨時報告涉及停牌事項的，其股票及其衍生品種在次一交易日的停復牌安排參照《股票上市規(guī)則》有關規(guī)定執(zhí)行。

　　40、獨立董事應當對下列上市公司重大事項發(fā)布獨立意見，除了()

　　A、提名、任免董事

　　B、提名、任免監(jiān)事

　　C、聘任、解聘高級管理人員

　　D、公司當年盈利但年度董事會未提出包含現(xiàn)金分紅的利潤分配方案

　　中小板規(guī)范運作指引3.5.3獨立董事應當對下列上市公司重大事項發(fā)表獨立意見：

　　（一）提名、任免董事；

　　（二）聘任、解聘高級管理人員；

　　（三）董事、高級管理人員的薪酬；

　　（四）公司當年盈利但年度董事會未提出包含現(xiàn)金分紅的利潤分配預案；

　　（五）需要披露的關聯(lián)交易、對外擔保（不含對合并報表范圍內(nèi)子公司提供擔保）、委托理財、對外提供財務資助、變更募集資金用途、股票及其衍生品種投資等重大事項；

　　（六）重大資產(chǎn)重組方案、股權激勵計劃；

　　（七）獨立董事認為有可能損害中小股東合法權益的事項；

　　（八）有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、本所業(yè)務規(guī)則及公司章程規(guī)定的其他事項。

　　41、上市公司發(fā)生的交易標的在最近一個會計年度相關的營業(yè)收入占上市公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入的()以上，且絕對金額超過()萬元人民幣，應當及時披露。

　　A、5%，100

　　B、5%，500

　　C、10%，100

　　D、10%，1000

　　42、以下哪項不屬于年度報告說明會中應包括的內(nèi)容:

　　A、公司所處行業(yè)的狀況、發(fā)展前途、存在的風險

　　B、公司發(fā)展戰(zhàn)咯

　　C、公司財務狀況和經(jīng)營業(yè)績及其變化趨勢

　　D、公司未公開的重大信息

　　43、上市公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時性商業(yè)秘密或者本所認可的其他情形，及時披露可能會損害公司利益或者誤導投資者，公司可以向本所提出暫緩披露申請，暫緩披露的期限一般不超過()

　　A、1個月B、2個月C、3個月D、6個月

　　上市規(guī)則2.19條經(jīng)本所同意，公司可以暫緩披露相關信息。暫緩披露的期限一般不超過兩個月。

　　44、根據(jù)《關于證券期貨審計業(yè)務簽字注冊會計師定期輪換的規(guī)定》(證監(jiān)會計字[2003]13號)，為首次公開發(fā)行證券的公司提供審計服務的簽字注冊會計師，在該公司上市后連續(xù)提供審計服務的期限，不得超過()完整會計年度;簽字注冊會計師連續(xù)為某一相關機構提供審計服務，不得超過()年;上市公司應在定期報告中披露有關輪換簽字注冊會計師的事項。

　　A、3個，5B、2個，4C、2個，5D、3個，4

　　《關于證券期貨審計業(yè)務簽字注冊會計師定期輪換的規(guī)定》第五條為首次公開發(fā)行證券公司提供審計服務的簽字注冊會計師,在該公司上市后連續(xù)提供審計服務的期限,不得超過兩個完整會計年度。第三條除本規(guī)定第七條外,簽字注冊會計師連續(xù)為某一相關機構提供審計服務,不得超過五年。第七條兩名簽字注冊會計師為同一相關機構連續(xù)提供審計服務的期限在同一年度達到五年的,可以由一名簽字注冊會計師延期為該相關機構提供審計服務,但延期不得超過一年。

　　45、通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的()時，應當在該事實發(fā)生之日起()內(nèi)編制權益變動報告書。

　　A、5%、3日

　　C、2%、2日

　　B、3%、2日

　　D、2%、2日

　　上市公司收購管理辦法第十三條通過證券交易所的證券交易，投資者及其一致行動人擁有權益的股份達到一個上市公司已發(fā)行股份的5%時，應當在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權益變動報告書，向中國證監(jiān)會、證券交易所提交書面報告，抄報該上市公司所在地的中國證監(jiān)會派出機構（以下簡稱派出機構），通知該上市公司，并予公告；在上述期限內(nèi)，不得再行買賣該上市公司的股票。

　　46、新任董事、監(jiān)事應當在股東大會、職工代表大會通過其任命后(),簽署一式三份《董事(監(jiān)事、高級管理人員)聲明及承諾書》并報送交易所和公司董事會備案。

　　A、七日內(nèi)B、十五日內(nèi)

　　C、一個月內(nèi)D、四十五日內(nèi)

　　上市規(guī)則3.1.1上市公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員應當在公司股票首次上市前，新任董事、監(jiān)事應當在股東大會或者職工代表大會通過其任命后一個月內(nèi)，新任高級管理人員應當在董事會通過其任命后一個月內(nèi)，簽署一式三份《董事（監(jiān)事、高級管理人員）聲明及承諾書》，并報本所和公司董事會備案。

　　47、上市公司應當盡量避免在年報、半年報披露()內(nèi)接受投資者現(xiàn)場調(diào)研、媒體采訪等。

　　A、前10日B、前15日C、前30日D、后10日

　　中小板規(guī)范運作指引8.18上市公司應當盡量避免在年報、半年報披露前三十日內(nèi)接受投資者現(xiàn)場調(diào)研、媒體采訪等。

　　創(chuàng)業(yè)板規(guī)范運作指引8.8上市公司在定期報告披露前三十日內(nèi)應盡量避免進行投資者關系活動，防止泄漏未公開重大信息。

　　48、上市公司發(fā)行證券時披露盈利預測的，利潤實現(xiàn)數(shù)如未達到盈利預測的()，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利預測審核報告簽字注冊會計師應當在股東大會及中國證監(jiān)會指定報刊上公開作出解釋并道歉;中國證監(jiān)會可以對法定代表人處以警告。利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預測的()的，除因不可抗力外，中國證監(jiān)會在三十六個月內(nèi)不受理該公司的公開發(fā)行證券申請。

　　A、百分之五十百分之八十

　　B、百分之五十百分之三十

　　C、百分之八十百分之五十

　　D、百分之三十百分之五十

　　上市公司證券發(fā)行管理辦法第六十七條 上市公司披露盈利預測的，利潤實現(xiàn)數(shù)如未達到盈利預測的百分之八十，除因不可抗力外，其法定代表人、盈利預測審核報告簽字注冊會計師應當在股東大會及中國證監(jiān)會指定報刊上公開作出解釋并道歉；中國證監(jiān)會可以對法定代表人處以警告。利潤實現(xiàn)數(shù)未達到盈利預測的百分之五十的，除因不可抗力外，中國證監(jiān)會在三十六個月內(nèi)不受理該公司的公開發(fā)行證券申請。

　　49、公司最近連續(xù)兩個會計年度被注冊會計師出具否定意見的審計報告后，本所對其股票交易應采取的措施:

　　A、實行退市風險警示

　　B、暫停其股票上市

　　C、核準恢復其股票上市

　　D、終止其股票上市

　　50、上市公司及相關信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等獲取同一信息，不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露。此概念為《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》所稱的

　　A、公開披露B、公平信息披露

　　C、及時性信息披露D、自愿性信息披露

　　規(guī)范運作指引5.1條本節(jié)所稱公平信息披露是指上市公司及相關信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露重大信息，確保所有投資者可以平等獲取同一信息，不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露。

　　51、上市公司董事會應當確保公司定期報告的按時披露，因故無法形成有關定期報告的董事會決議的，應當()。

　　A、由監(jiān)事會審議并披露定期報告

　　B、以董事會公告的方式對外披露相關事項

　　C、仍然披露定期報告，但需說明元;去形成董事會決議的原因

　　D、不需對外披露任何公告

　　上市規(guī)則6.4上市公司董事會應當確保公司定期報告的按時披露，因故無法形成有關定期報告的董事會決議的，應當以董事會公告的方式對外披露相關事項，說明無法形成董事會決議的具體原因和存在的風險。公司不得披露未經(jīng)董事會審議通過的定期報告。

　　52、上市公司應當最遲在停牌期限屆滿()前提交重大資產(chǎn)重組預案，以確保重大資產(chǎn)重組相關公告能夠如期披露。

　　A、2個交易日

　　B、3個交易日

　　C、5個交易日

　　D、7個交易日

　　《創(chuàng)業(yè)板信息披露業(yè)務備忘錄第13號：重大資產(chǎn)重組相關事項》（六）上市公司最遲在停牌期限屆滿5個交易日前向本所提交重大資產(chǎn)重組預案或報告書等相關文件，以確保重大資產(chǎn)重組相關公告能夠如期披露。

　　53、股東大會通知中應當列明會議時間、地點，并確定股權登記日。股權登記日與會議日期之間不得超過()。

　　A、5個工作日

　　C、10個工作日

　　B、7個工作日

　　D、15個工作日

　　54、上市公司需在報告期結(jié)束后2個月內(nèi)編制并披露的定期報告是:()

　　A、年報        B、半年報       C、一季報       D、三季報

　　上市規(guī)則6.2上市公司應當在每個會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)披露年度報告，應當在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)披露半年度報告，應當在每個會計年度前三個月、九個月結(jié)束后的一個月內(nèi)披露季度報告。

　　55、上市公司在定期報告編制過程中，如果發(fā)現(xiàn)業(yè)績快報中的財務數(shù)據(jù)與相關定期報告的實際數(shù)據(jù)差異幅度達到()以上，上市公司應當立即刊登業(yè)績快報修正公告，解釋差異內(nèi)容及其原因。

　　A、10%      B、20%       C、30%       D、50%

　　上市規(guī)則11.3.7上市公司應當確保業(yè)績快報中的財務數(shù)據(jù)和指標與相關定期報告的實際數(shù)據(jù)和指標不存在重大差異。若有關財務數(shù)據(jù)和指標的差異幅度達到20％以上的，上市公司應當在披露相關定期報告的同時，以董事會公告的形式進行致歉，并說明差異內(nèi)容及其原因、對公司內(nèi)部責任人的認定情況等。