一、 單項選擇題(每小題1分，共5分，每題只有一個正確答案)

　　1、上市公司全部有效的股權(quán)激勵計劃所涉及的表弟股票總數(shù)累計不得超過公司股本總額的( B )

　　A、5% B、10% C、15% D、20%

　　2、非經(jīng)股東大會特別決議批準，任何一名激勵對象通過全部有效的股權(quán)激勵計劃獲授的本公司股票累計不得超過公司股本總額的( A )

　　A、1% B、2% C、3% D、4%

　　3、上市公司以股票市價為基準確定限制性股票授予價格的，在下列期間內(nèi)可以向激勵對象授予股票：( D )

　　A、定期報告公布前30日

　　B、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后第1個交易日

　　C、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后第2個交易日

　　D、重大交易或重大事項決定過程中至該事項公告后第3個交易日

　　4、出現(xiàn)下列情形的，本所對其股票交易實行退市風險警示：最近一個會計年度的審計結(jié)果顯示公司違法違規(guī)為其控股股東及其他關(guān)聯(lián)方提供的資金余額：( )

　　A、超過2000萬元或占凈資產(chǎn)值的50%以上

　　B、超過3000萬元或占凈資產(chǎn)值的50%以上

　　C、超過5000萬元或占凈資產(chǎn)值的100%以上

　　D、超過7500萬元或占凈資產(chǎn)值的100%以上

　　5、某中小企業(yè)板上市公司2007年底經(jīng)審計的總資產(chǎn)為10億元，凈資產(chǎn)為6億元。2008年2月1日，對外擔保余額2.8億元，公司擬新增對外擔保4000萬元，公司需履行的審批程序為：( )

　　A、不需提交董事會審議

　　B、提交董事會審議，不提交股東大會審議

　　C、提交股東大會審議，不需提供網(wǎng)絡投票方式

　　D、提交股東大會審議并提供網(wǎng)絡投票方式

　　6、下列不屬于上市公司關(guān)聯(lián)方的是：( B )

　　A、直接或間接控制上市公司的法人

　　B、上市公司的控股子公司

　　C、持有上市公司5%股份的自然人股東控制的企業(yè)

　　D、在上市公司控股股東處擔任董事職務的自然人

　　7、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生交易是否需披露的標準是交易金額是否超過：( B )

　　A、10萬元 B、30萬元 C、50萬元 D、100萬元

　　8、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是否需披露的標準是 ( C )

　　A、交易金額在300萬元以上

　　B、交易金額占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%以上

　　C、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%以上

　　D、交易金額在300萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的1%以上

　　9、關(guān)于股票期權(quán)的表述，下列說法正確的是：( C )

　　A、激勵對象可以其獲授的股票期權(quán)在規(guī)定的期間內(nèi)以預先確定的價格和條件購買上市公司一定數(shù)量的股份，但不得放棄該種權(quán)利

　　B、股票期權(quán)授權(quán)日與獲授股票期權(quán)首次可以行權(quán)日之間的間隔不得少于6個月

　　C、激勵對象獲授的股票期權(quán)不得轉(zhuǎn)讓、用于擔保或償還債務

　　D、股票期權(quán)有效期過后，已授出但尚未行權(quán)的股票期權(quán)仍然可以行權(quán)

　　10、上市公司( B )的負責擬定股權(quán)激勵計劃草案。

　　A、董事會下設審計委員會

　　B、董事會下設薪酬與考核委員會

　　C、董事會

　　D、股東大會

　　11、中國證監(jiān)會自收到完整的股權(quán)激勵計劃備案申請材料( C )之日起內(nèi)未提出異議的，上市公司可以發(fā)出召開股東大會的通知，審議并實施股權(quán)激勵計劃。

　　A、10個工作日 B、15個工作日

　　C、20個工作日 D、30個工作日

　　12、上市公司的財務會計文件有虛假記載的，負有責任的激勵對象自該財務會計文件公告之日起( B )由股權(quán)激勵計劃所獲得的全部利益應當返還給公司。

　　A、6個月內(nèi)

　　B、12個月內(nèi)

　　C、24個月內(nèi)

　　D、36個月內(nèi)

　　13、上市公司在年度股東大會上進行換屆選舉9名董事會成員，如果采用累計投票制，那么擁有100股甲公司股票的股東( B )

　　A、一共投100票，只能投給一個董事

　　B、一共投100票，可以投給其中一個或幾個董事

　　C、一共投900票，可以投給其中一個或幾個董事

　　D、給每個董事各投900票

　　14、公司應在業(yè)績預告中披露年初至下一報告期末凈利潤與上年同期相比的預計變動范圍，或者盈虧金額預計范圍。本所鼓勵公司在業(yè)績預告中以不超過( A )的幅度披露凈利潤與上年同期相比的預計變動范圍，或以不超過( )的幅度披露盈虧金額的預計變動范圍。

　　A、30%，500萬元 B、50%，1000萬元

　　C、60%，500萬元 D、30%，1000萬元

　　15、在關(guān)聯(lián)董事回避表決的情況下，出席審議關(guān)聯(lián)交易事項的董事會會議的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù)不足( B )人時，上市公司應當將該關(guān)聯(lián)交易提交股東大會審議。

　　A、1 B、 C、5 D、7

　　16、判斷上市公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生交易是否需提交股東大會審議的標準的是：( D )

　　A、交易金額在1000萬元以上

　　B、交易金額在3000萬元以上

　　C、交易金額在1000萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的5%以上

　　D、交易金額在3000萬元以上且占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的5%以上

　　17、上市公司目前無任何擔保，擬為關(guān)聯(lián)方提供擔保1000萬元，占最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值的0.5%，需履行的審批程序是( D )

　　A、總經(jīng)理批準

　　B、董事會批準

　　C、股東大會批準

　　D、股東大會審議并提供網(wǎng)絡投票方式

　　18、招股說明書的有效期為( C )，自中國證監(jiān)會核準發(fā)行申請前招股說明書最后一次簽署之日起計算。

　　A、一個 B、三個 C、六個 D、十二個

　　19、上市公司重大訴訟、仲裁事項的披露標準時( D )

　　A、涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值10%以上

　　B、涉及金額超過1000萬元

　　C、涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值10%以上，或超過1000萬元

　　D、涉及金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值10%以上，且超過1000萬元

　　20、上市公司預計全年度經(jīng)營業(yè)績將發(fā)生大幅度變動的，應當在會計年度結(jié)束后( C )內(nèi)進行業(yè)績預告。

　　A、10日內(nèi)

　　B、20日內(nèi)

　　C、1個月內(nèi)

　　D、2個月內(nèi)

　　21、當出現(xiàn)下列第( D )種情形時，交易所可以以交易所公告的形式，向市場說明有關(guān)情況。

　　A、上市公司及相關(guān)信息披露義務人未在規(guī)定期限內(nèi)回復交易所問詢

　　B、未按照上市規(guī)則的規(guī)定和交易所的要求進行公告

　　C、交易所認為必要的

　　D、以上均適用

　　22、上市公司應當在股票上市后( A )或原任董事會秘書離職后( )正式聘任董事會秘書。董事會秘書空缺期間，董事會應當指定一名董事或高級管理人員代行董事會秘書的職責。

　　A、3個月內(nèi)，3個月內(nèi) B、6個月內(nèi)，3個月內(nèi)

　　C、1個月內(nèi)，2個月內(nèi) D、2個月內(nèi)，2個月內(nèi)

　　23、以下關(guān)于董事會秘書的任職資格的說法中錯誤的是：( C )

　　A、最近三年受到證券交易所公開譴責或三次以上通報批評的人士不得擔任董事會秘書

　　B、自受到證監(jiān)會最近一次行政處罰未滿三年的人士不得擔任董事會秘書

　　C、上市公司監(jiān)事可以兼任董事會秘書

　　D、有《公司法》第四十七條規(guī)定情形之一的人士不得擔任董事會秘書

　　24、A公司2006年公開發(fā)行股票，募集資金2億元，其中6000萬元用于新建一生產(chǎn)線。公司上市后，A公司發(fā)現(xiàn)上述生產(chǎn)線的市場前景欠佳，遂決定取消該項目，將募集資金用于其它項目。根據(jù)《中小企業(yè)板上市公司募集資金管理細則》的規(guī)定，上述行為須經(jīng)( B )

　　A、公司董事會批準 B、公司股東大會批準

　　C、中國證監(jiān)會批準 D、公司股東大會作出決議，報中國證監(jiān)會批準

　　25、上市公司設立內(nèi)部審計部門，對公司財務管理、內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況進行內(nèi)部審計監(jiān)督。內(nèi)部審計部門的負責人必須專職，( C )

　　A、財務負責人提名，總經(jīng)理任免

　　B、總經(jīng)理提名，董事會任免

　　C、由審計委員會提名，董事會任免

　　D、董事會提名，股東大會任免

　　26、關(guān)于獨立董事任職資格審核，下列說法正確的是：( B )

　　A、上市公司召開董事會時，應當將獨立董事候選人資料報送交易所備案

　　B、公司董事會對獨立董事候選人的有關(guān)情況有異議的，應當同時報送董事會的書面確認意見。

　　C、交易所僅需對獨立董事的任職資格進行審核

　　D、對于交易所提出異議的獨立董事候選人，公司仍可將其提交股東大會，由股東大會決定

　　27、關(guān)于上市規(guī)則中“公平”的表述，下列說法錯誤的是：( B )

　　A、上市公司及相關(guān)信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露重大信息

　　B、公司向公司股東、實際控制人報送文件和傳遞信息涉及未公開重大信息的，只需督促有關(guān)各方履行保密義務

　　C、公平性原則要求確保所有投資者可以平等地獲取同一信息

　　D、不得私下提前向特定對象單獨披露、透露或泄露重大信息

　　28、上市公司董事會秘書不可以由下列人員擔任：( D )

　　A、董事 B、副經(jīng)理 C、經(jīng)交易所同意的人員 D、財務主管

　　29、董事會秘書離任前，應當接受離任審查，在公司( B )的監(jiān)督下移交有關(guān)檔案文件、正在辦理或待辦理事項。

　　A、董事會 B、監(jiān)事會 C、股東大會 D、職工代表大會

　　30、上市公司董事會秘書空缺期間，董事會應當指定一名董事或高級管理人員代行董事會秘書的職責。公司指定代行董事會秘書職責的人員之前，由( B )代行董事會秘書職責。

　　A、原任董事會秘書 B、董事長 C、董事 D、高管人員

　　31、業(yè)績快報披露的財務數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù)差異超過( C )的，上市公司應及時刊登業(yè)績快報修正公告。

　　A、1% B、5% C、10% D、20%

　　32、業(yè)績快報披露的財務數(shù)據(jù)與實際數(shù)據(jù)差異超過( C )的，上市公司應在業(yè)績快報修正公告中隊投資者致歉。

　　A、5% B、10% C、20% D、30%

　　33、年度業(yè)績快報的最遲披露期限是：( A )

　　A、1月底 B、2月底 C、3月底 D、4月底

　　34、半年度業(yè)績預告的最遲披露期限是：( D )

　　A、7月10日

　　B、7月15日

　　C、7月20日

　　D、7月30日

　　35、上市公司應當在股東大會審議通過方案后( B )個月內(nèi)，完成利潤分配及轉(zhuǎn)增股本事宜。

　　A、1 B、2 C、3 D、4

　　36、上市公司應當在實施利潤分配方案前( C )個交易日內(nèi)披露實施公告。

　　A、2-5 B、2-6 C、3-5 D、3-6

　　37、上市公司股東大會對回購股份作出決議，須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的( B )以上通過。

　　A、1/2 B、2/3 C、3/4 D、4/5

　　38、上市公司通過集中競價交易方式回購股份占上市公司總股本的比例每增加( C )的，應當自該事實發(fā)生之日起兩個交易日內(nèi)予以公告。

　　A、千分之一

　　B、千分之五

　　C、百分之一

　　D、百分之二

　　39、可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股票的數(shù)額累計達到可轉(zhuǎn)換公司債券開始轉(zhuǎn)股前公司已發(fā)行股份總額的( C )的，上市公司應及時公告。

　　A、1% B、5% C、10% D、20%

　　40、上市公司應當在每一個( C )結(jié)束后及時披露因可轉(zhuǎn)換公司債券轉(zhuǎn)換為股份所引起的股份變動情況。

　　A、周 B、月 C、季度 D、年度

　　41、已披露權(quán)益變動報告書的投資者及其一致行動人在披露之日起內(nèi)，因擁有權(quán)益的股份變動需要再次報告、公告權(quán)益變動報告書的，可以僅就與前次報告書不同的部分作出報告、公告。( A )

　　A、6個月 B、3個月 C、9個月 D、12個月

　　42、通過證券交易所的證券交易，收購人持有一個上市公司的股份達到該公司已發(fā)行股份的( A )時，繼續(xù)增持股份的，應當采取要約方式進行，發(fā)出全面要約或者部分要約。

　　A、30% B、20% C、50% D、35%

　　43、收購人以要約方式收購一個上市公司股份的，其預定收購的股份比例均不得低于該上市公司已發(fā)行股份的( B )

　　A、3% B、5% C、10% D、20%

　　44、以現(xiàn)金支付收購價款的，應當作出要約收購提示性公告的同時，將不少于收購價款總額的( D )作為履約保證金存入證券登記結(jié)算機構(gòu)指定的銀行。

　　A、30% B、50% C、10% D、20%

　　45、收購要約約定的收購期限不得少于( A )日，并不得超過( )日;但是出現(xiàn)競價要約的除外。

　　A、30日 ,60日 B、15日 ,30日

　　C、30日 ,90日 D、45日 ,90日

　　46、上市公司存在下列情形之一的，仍然可以公開發(fā)行證券：( C )

　　A、本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏

　　B、擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正

　　C、上市公司最近十二個月內(nèi)受到過證券交易所的通報批評

　　D、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近十二個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為

　　47、控股股東、實際控制人通過證券交易系統(tǒng)買賣上市公司股份，每增加或減少比例達到公司股份總數(shù)的( A )時，應當在該事實發(fā)生之日起兩個交易日內(nèi)疚該事項作出公告。

　　A、1% B、2% C、5% D、3%

　　48、上市公司非公開發(fā)行股票，應當符合下列規(guī)定：( A )

　　A、發(fā)行價格不低于定價基準日前二十個交易日公司股票均價的90%

　　B、發(fā)行價格不低于定價基準日前二十個交易日公司股票均價

　　C、控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，十二個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　D、控股股東、實際控制人及其控制的企業(yè)認購的股份，二十四個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　　49、上市公司使用超過募集資金凈額( B )以上的閑置募集資金補充流動資金時，應當經(jīng)股東大會審議通過，并提供網(wǎng)絡投票表決方式。

　　A、5% B、10% C、20% D、30%

　　50、上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項的，應( B )。該事項對本次發(fā)行條件構(gòu)成重大影響的，發(fā)行證券的申請應( )。

　　A、繼續(xù)發(fā)行 重新經(jīng)過中國證監(jiān)會核準

　　B、暫緩發(fā)行 重新經(jīng)過中國證監(jiān)會核準

　　C、繼續(xù)發(fā)行 暫緩發(fā)行

　　D、繼續(xù)發(fā)行，但應向中國證監(jiān)會報告 暫緩發(fā)行