董秘屬于上市公司高管人員，董秘一般以公司高管的身份參與決策，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 下面為大家整理了董秘資格的考試資料，一起來看看吧！

一、 信息披露的基本原則及一般規(guī)定

　　1、 上市公司董、監(jiān)、高應(yīng)保證公司所披露的信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

　　2、 真實(shí)是指應(yīng)當(dāng)以客觀事實(shí)或具有事實(shí)基礎(chǔ)的判斷和意見為依據(jù)，如實(shí)反映客觀情況，不得有虛假記載和不實(shí)陳述。

　　3、 準(zhǔn)確是指應(yīng)當(dāng)使用明確、貼切的語言和簡明扼要、通俗易懂的文字，不得有誤導(dǎo)性陳述。

　　4、 完整是指應(yīng)當(dāng)內(nèi)容完整、文件齊備，格式符合規(guī)定要求，不得有重大遺漏。

　　5、 及時是指應(yīng)當(dāng)在本規(guī)則規(guī)定的期限內(nèi)披露所有重大信息（對公司股票及其衍生品種交易價格可能產(chǎn)生較大影響的信息）。

　　6、 公平是指應(yīng)當(dāng)同時向所有投資者公開披露重大信息。向股東、實(shí)際控制人或第三方報送的文件涉及未公開重大信息的，要及時向交易所報告。

　　7、 上市公司應(yīng)當(dāng)披露的信息包括定期報告和臨時報告。

　　8、 上市公司擬披露的信息存在不確定性、屬于臨時性商業(yè)秘密或本所認(rèn)可的其他情形，及時披露可能會損害公司利益或誤導(dǎo)投資者，且符合以下條件的，公司可以向本所提出暫緩披露的申請，說明暫緩披露的理由和期限：

　　（1）擬披露的信息未泄露；

　　（2）有關(guān)內(nèi)幕人士已經(jīng)書面承諾保密；

　　（3）公司股票及其衍生品種交易未發(fā)生異常波動。

　　經(jīng)本所同意，公司可以暫緩披露相關(guān)信息。暫緩披露的期限一般不超過2個月。

　　9、 上市公司擬披露的信息屬于國家機(jī)密、商業(yè)秘密或者本所認(rèn)可的其他情況，按本規(guī)則披露或履行相關(guān)義務(wù)可能會導(dǎo)致其違反國家有關(guān)保密法律、行政法規(guī)規(guī)定或損害公司利益的，公司可以向本所申請豁免按本規(guī)則披露或履行相關(guān)義務(wù)。

二、 董事、監(jiān)事和高級管理人員

　　1、 上市公司的董、監(jiān)、高應(yīng)當(dāng)在公司股票首次上市前，新任董、監(jiān)應(yīng)當(dāng)在股東大會或職工代表大會通過其任命后1個月內(nèi)，新任高管應(yīng)當(dāng)在董事會通過其任命后1個月內(nèi)，簽署一式三份《聲明及承諾書》，并報本所和公司董事會備案。

　　2、 上市公司董、監(jiān)、高在任職期間出現(xiàn)聲明事項發(fā)生變化的，應(yīng)當(dāng)自該等事項發(fā)生變化之日起5個交易日內(nèi)向本所和公司董事會提交相關(guān)該等事項的最新資料。

　　3、 上市公司董、監(jiān)、高應(yīng)當(dāng)在公司股票上市前、任命生效時及新增股份時，按照本所的有關(guān)規(guī)定申報并申請鎖定其所持本公司股份。

　　4、 公司董、監(jiān)、高子公司股票上市之日起1年內(nèi)和離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓其所持本公司股份（鎖定期）。一年鎖定期滿后，擬在任職期間買賣本公司股份的，應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定提前報本所備案，且每年所賣股份不得超過25%，少于1000股的可以一次性賣。

　　5、 上市公司董、監(jiān)、高、5%以上股份股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個月內(nèi)賣出，或者賣出后6個月內(nèi)買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會應(yīng)當(dāng)收回其所得收益，并及時披露相關(guān)情況。

　　6、 董事會秘書職責(zé)：負(fù)責(zé)公司信息披露事務(wù)、負(fù)責(zé)公司投資者關(guān)系管理和股東資料管理工作、組織籌備董事會會議和股東大會、負(fù)責(zé)公司信息披露的保密工作、關(guān)注媒體報道并主動求證真實(shí)情況、組織董監(jiān)高培訓(xùn)、督促董監(jiān)高守法等。

　　7、 董事會秘書應(yīng)當(dāng)具備履行職責(zé)所必需的財務(wù)、管理、法律專業(yè)知識，具有良好的職業(yè)道德和個人品德，并取得本所頒發(fā)的董事會秘書資格證書。有下列情形之一的人士不得擔(dān)任上市公司董事會秘書：

　　（1）有〈公司法〉第147條規(guī)定情形之一的；（犯罪犯法）

　　（2）自受到中國證監(jiān)會最近一次行政處罰未滿3年的；

　　（3）最近3年受到證券交易所公開譴責(zé)或3次以上通報批評的；

　　（4）本公司現(xiàn)任監(jiān)事；

　　（5）本所認(rèn)定不合適擔(dān)任董事會秘書的其他情形。

　　8、 上市公司應(yīng)當(dāng)自首次公開發(fā)行股票上市后3個月內(nèi)或原任董秘離職后3個月內(nèi)聘任董秘。

　　9、 上市公司在聘任董秘的同時，還應(yīng)當(dāng)聘任證代，協(xié)助董秘履行職責(zé)。董秘不能履行職責(zé)時，由證代履行。

　　10、 上市公司董秘空缺期間，董事會應(yīng)當(dāng)指定一名董事或高管代行董秘職責(zé)，并報本所備案，同時盡快確定董秘人選。公司指定代董秘人員之前，由董事長行使董秘職責(zé)。董秘空缺期間超過3個月，由董事長代行董秘職責(zé)，直至公司正式聘任董秘。

三、 股票和可轉(zhuǎn)換公司債券上市

　　1、 發(fā)行人首次公開發(fā)行股票后申請其股票在本所上市，應(yīng)當(dāng)符合下列條件：

　　（1）股票已公開發(fā)行；

　　（2）公司股本總額不少于人民幣5000萬元；

　　（3）公開發(fā)行的股份達(dá)到公司股份總數(shù)的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上；

　　（4）公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載；

　　（5）本所要求的其他條件。

　　2、 發(fā)行人公開發(fā)行股票前已發(fā)行的股份，自發(fā)行人股票上市之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。

四、 定期報告

　　1、 上市公司應(yīng)當(dāng)披露的定期報告包括年度報告、中期報告和季度報告。

　　2、 上市公司應(yīng)當(dāng)在每個會計年度結(jié)束之日起4個月內(nèi)披露年度報告，應(yīng)當(dāng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起2個月內(nèi)披露中期報告，應(yīng)當(dāng)在每個會計年度前三個月、九個月結(jié)束后的1個月內(nèi)披露季度報告。公司第一季度報告不得早于公司上年年報披露。

　　3、 上市公司應(yīng)當(dāng)與本所約定定期報告的披露時間，本所根據(jù)均衡披露原則統(tǒng)籌安排各公司定期報告披露順序。因故需要變更披露時間的，應(yīng)當(dāng)提前5個交易日向本所提出書面申請，陳述變更理由，并明確變更后的披露時間，本所視情形決定是否予以調(diào)整。本所原則上只接受1次變更申請。

五、 臨時報告的一般規(guī)定

　　1、 上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時報告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時點(diǎn)及時履行首次披露義務(wù)：

　　（1）董事會或監(jiān)事會作出決議時；

　　（2）簽署意向書或協(xié)議（無論是否附加條件和期限）時；

　　（3）公司（含任一董、監(jiān)、高）知悉或理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時。

　　2、 上市公司報送的臨時報告不符合本規(guī)則要求的，公司應(yīng)當(dāng)先披露提示性公告，解釋未能按照要求披露的原因，并承諾在2個交易日內(nèi)披露符合要求的公告。