目 錄

　　評估師聲明

　　資產評估報告書摘要

　　資產評估報告書

　　一、緒言

　　二、委托方、產權持有者和委托方以外的其他報告使用者

　　三、評估目的

　　四、評估對象和評估范圍

　　五、價值類型及其定義

　　六、評估基準日

　　七、評估依據

　　八、評估方法

　　九、評估程序實施過程和情況

　　十、評估假設

　　十一、評估結論

　　十二、特別事項說明

　　十三、評估報告使用限制說明

　　十四、評估報告日

　　資產評估報告書附件

　　評估師聲明

　　北京XX資產評估有限公司接受XXX88的委托，根據國家關于資產評估的有關規定，本著獨立、客觀、科學、公正的原則，按照公認的資產評估方法，以XXX股權轉讓為目的，對XXX88所持有的XXX21%的股東權益價值進行了評估。

　　對于本報告的出具及使用，我們有以下聲明：

　　1、注冊資產評估師恪守獨立、客觀和公正的原則，遵循有關法律、法規和資產評估準則的規定，并承擔相應的責任;

　　2、評估報告使用者應當關注評估報告特別事項說明和使用限制;

　　3、評估報告中的分析、意見和結論是我們自己公正的專業分析、意見和結論，但受到本評估報告中已說明的假設和限制條件的限制;

　　4、本項目評估師與相關當事方沒有個人利害關系或偏見，評估工作未受任何人為干預并獨立進行;

　　5、評估師對評估涉及的各類資產及負債進行了合理的抽查、核實。

　　6、本評估報告使用權依法歸委托方，委托方應按有關法律、法規及評估約定的要求正確、恰當地使用本評估報告。任何不正確或不恰當的使用本評估報告將由報告使用者自行承擔責任。下列行為(但不限于此)，均被認為是沒有正確使用本評估報告：

　　⑴ 將本報告用于其他目的的資產交易;

　　⑵ 將本報告用于任何報價或其他公開文件中;

　　⑶ 未關注“特別事項說明”、“評估結論的瑕疵事項”及“評估報告使用限制說明”等。

　　注冊資產評估師：

　　注冊資產評估師：

　　北京XX資產評估有限公司

　　20XX年6月10日

　　資產評估報告書摘要

　　XXX評報字[2010]第114號

　　謹提請本報告的使用者注意

　　本摘要內容摘自XXX評報字[2010]第114號《資產評估報告書》正文，欲了解本評估項目全面情況，應認真閱讀資產評估報告書全文。

　　本摘要如單獨使用可能會導致對評估結果的誤解。

　　北京XX資產評估有限公司接受XXX88的委托，根據國家關于資產評估的有關規定，本著客觀、獨立、公正、科學的原則，按照公認的資產評估方法，對XXX88所持有的XXX21%的股東權益價值進行了評估，對其在2009年12月31日這一評估基準日所表現的市場價值作出公允反映。

　　鑒于本次資產評估目的，本次評估選用現行市場價值類型，以確定評估對象及其所指向的企業主體凈資產公允價值，為委托方股權轉讓提供價值參考。在評估過程中，我公司對指定評估范圍內的資產和負債進行了實地勘察核實，對XXX提供的法律性文件、財務記錄等相關資料進行了查閱記錄，實施了必要的資產評估程序。

　　現評估工作已結束，特將評估結果報告如下：

　　截止評估基準日2009年12月31日，在持續經營及現行市場價值前提下，運用成本法和收益法分別計算得出XXX88所持有的XXX21%的股東權益價值，并選取收益法結果作為評估結果，即：

　　XXX88所持有的XXX21%的股東權益價值為1,255.60萬元。大寫：壹仟貳佰伍拾伍萬陸仟元整。

　　(此頁無正文)

　　評估機構法定代表人： 中國注冊資產評估師：

　　北京XX資產評估有限公司 中國注冊資產評估師：

　　二○XX年六月十日

　　資產評估報告書

　　XXX評報字[2010]第114號