根據(jù)xx縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社主任批示的(xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)建議書(shū))人字(～)第1號(hào)，按照(xx省農(nóng)村信用社主要負(fù)責(zé)人離任審計(jì)暫行辦法)的有關(guān)內(nèi)容要求，縣聯(lián)社組成4人審計(jì)組，于～年4月5日至4月10日，對(duì)xx分社主任xxx同志進(jìn)行了離任審計(jì)，自XX年6月至～年12月近2年多來(lái)的工作業(yè)績(jī)，采取問(wèn)、聽(tīng)、談、查的方式進(jìn)行了審計(jì)。問(wèn)：即于～年3月30日向被審計(jì)對(duì)象發(fā)送了審計(jì)調(diào)查問(wèn)卷；聽(tīng)：即于～年3月30日下午召集審計(jì)組全體人員一同聽(tīng)取了xxx同志的述職報(bào)告；談：即與部分業(yè)務(wù)人員及該社負(fù)責(zé)人進(jìn)行座談。對(duì)該同志述職報(bào)告的真實(shí)性及工作能力、業(yè)務(wù)素質(zhì)等談自己的看法和評(píng)價(jià)；查：即對(duì)xxx同志自XX年6月至～年12月期間，所擔(dān)負(fù)的內(nèi)控制度管理的履行職責(zé)情況，查閱了自XX年6月至～年12月，有關(guān)登記簿、會(huì)議記錄和稽核部門歷次對(duì)該社的有關(guān)內(nèi)控制度檢查記錄等，并將查閱的有關(guān)記錄底稿、座談情況與xxx同志交換了意見(jiàn)。現(xiàn)將審計(jì)有關(guān)情況報(bào)告如下：

　　審計(jì)對(duì)象的基本情況及審計(jì)范圍

　　xxx同志的基本情況

　　xxx同志，女，19xx年5月出生，漢族，中～員，高中文化程度，助理會(huì)計(jì)師專業(yè)技術(shù)職稱；197x年10月參加農(nóng)村信用社工作，歷任xx分社出納員、大社主管會(huì)計(jì)，于XX年6月被聘任為xx分社主任至今。

　　xx信用社基本情況

　　xx信用社現(xiàn)管轄營(yíng)業(yè)部1個(gè)，分社3個(gè)，共有正式員工25人，其中在崗職工20人，退休職工5人。截止～年12月底，各項(xiàng)存款3878萬(wàn)元，其中活期存款1606萬(wàn)元，定期存款2272萬(wàn)元；各項(xiàng)貸款2805萬(wàn)元，其中不良貸款1877萬(wàn)元，不良率為66.92%；固定資產(chǎn)余額99萬(wàn)元；歷年累虧損985萬(wàn)元。

　　審計(jì)范圍

　　本次審計(jì)對(duì)xxx同志主管信貸、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)出納等進(jìn)行了全面審計(jì)，并抽查了xx分社、中xx分社的有關(guān)內(nèi)控制度執(zhí)行情況。

　　審計(jì)組調(diào)閱了xx分社自XX年6月至～年12月的會(huì)議記錄、查庫(kù)登記簿、稽核部門歷次檢查記錄和信貸檔案等資料，重點(diǎn)審查了該社的各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理情況。

　　審計(jì)的總體評(píng)價(jià)

　　xxx同志在任職期間，能認(rèn)真執(zhí)行黨的路線、方針政策，努力實(shí)踐“xxxx”的重要思想，始終確立“存款立社”和“效益興社”的經(jīng)營(yíng)理念。在座談中，同志們一致認(rèn)為，該同志業(yè)務(wù)熟悉，辦事公道，處事穩(wěn)妥，思路清晰，工作扎實(shí)，關(guān)心職工，具有一定的經(jīng)營(yíng)管理能力，是職工信得過(guò)的好主任。