融資租賃計(jì)劃書

融資租賃計(jì)劃書1

　　第一部分:融資租賃方案及建議

　　一、對(duì)承租人融資方案及建議

　　1、租期：根據(jù)承租人的計(jì)劃，最佳時(shí)間為__年；而出租人最佳租期為__年，原則上是從中擇優(yōu)選擇。

　　2、點(diǎn)差：同期

　　銀行基準(zhǔn)利率__個(gè)點(diǎn)。原則是承租人既能接受和承擔(dān)，出租人也保證收益。

　　3、租金支付：根航運(yùn)業(yè)習(xí)慣，租用是采用月初付款，屬預(yù)付性質(zhì)；根據(jù)金融業(yè)習(xí)慣，是采用月末付款，貸款期末還錢。融資租賃名為借物，實(shí)為借錢，兩者支付方式都行，從中商議選定。

　　4、首付：__%總船價(jià)，視為第0期租金支付。

　　5、殘值：__%總船價(jià)，期滿將按此支付給出租人，作為到期轉(zhuǎn)讓名義船價(jià)。

　　6、保證金，__%總船價(jià)，同首付一起支付給出租人，法律上歸承租人所有，但作為保證事項(xiàng)使用，由出租人實(shí)際控制，期間應(yīng)計(jì)息但實(shí)際上不計(jì)息，期末歸還承租人。實(shí)際上則好與船舶殘值數(shù)額相等，可以對(duì)沖抵消。

　　7、建議風(fēng)險(xiǎn)隔離，分?jǐn)偝杀尽＝ㄗh對(duì)于承租人所有的其它船舶，設(shè)立單船公司，作到單只船舶風(fēng)險(xiǎn)的隔離；但經(jīng)營管理由獨(dú)立的管理公司專業(yè)管理，既做到了精專，又分?jǐn)偭舜肮芾沓杀尽?/p>

　　8、建議租期或承包運(yùn)輸（COA）與現(xiàn)貨經(jīng)營比例適中。期租或COA經(jīng)營現(xiàn)金流量穩(wěn)定，可穩(wěn)定或鎖定租期限內(nèi)收益，但不利于效益的最大化，不利于對(duì)市場的了解把控；現(xiàn)貨經(jīng)營隨市場行情波動(dòng)，短期內(nèi)可能有較好收益，更重要的是有利于經(jīng)營團(tuán)隊(duì)建設(shè)，充分把握市場脈搏，但收益及現(xiàn)金流量不穩(wěn)定。兩種經(jīng)營模式各有利弊，視情況保持合適比例為明智選擇。

　　9、財(cái)務(wù)管理。安排好現(xiàn)金流量管理，做到有計(jì)劃，不怕變化，做到租金不逾期，提高信貸美譽(yù)度，爭取更大更廣的資金支持。

　　10、船長及船員的管理。讓船長及船員愛船如愛家，對(duì)雇主忠誠，甘于付出。同時(shí)要求船長及船員勝任，注重工作與休養(yǎng)相結(jié)合。

　　11、安全管理。安全第一，防患與未然，只有安全才有效益和穩(wěn)定。嚴(yán)格執(zhí)行自有ISM管理體系。

　　12、技術(shù)管理。水上運(yùn)輸技術(shù)性強(qiáng)，化工品運(yùn)輸技術(shù)要求更高，承租人機(jī)務(wù)、海務(wù)專業(yè)隊(duì)伍要強(qiáng)，做到：高責(zé)任、高素質(zhì)、高標(biāo)準(zhǔn)。

　　13、成本管理。營運(yùn)成本的管理，如燃油價(jià)格鎖定。當(dāng)對(duì)于人員工資獎(jiǎng)金和備件物料采用嚴(yán)控不縮水的管理。

　　14、船舶維護(hù)維持保養(yǎng)。承租人有責(zé)任有義務(wù)讓船舶增值，保持良好的船風(fēng)船貌,按期按規(guī)維護(hù)維持保養(yǎng)。

　　15、保險(xiǎn)。承租人、出租人、抵押權(quán)人為保險(xiǎn)共同受益人，但抵押權(quán)人與出租人為優(yōu)先受益人。同時(shí)參加船舶商業(yè)險(xiǎn)，和船東互保險(xiǎn)。

　　二、對(duì)銀行貸款方案與建議

　　1、融資比例。承租人：出租人：銀行_____。承租人__成的自付比例，增加了承租人的違約成本，降低了項(xiàng)目的貸款風(fēng)險(xiǎn)；出租人__成資金，既與自身的資金實(shí)力相匹配，也有效地鞭策出租人在項(xiàng)目中盡心盡責(zé)，更進(jìn)一步降低了項(xiàng)目的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

　　2、貸款期：__年。相對(duì)于承租人方案中的__年，縮短了回收時(shí)間，降低了項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)；__年期滿，仍可以有__年期的較短期貸款選擇，即出租人可選擇繼續(xù)抵押貸款，條件不變，期限+__年。

　　3、建議相對(duì)同期銀行基準(zhǔn)利率下浮__%，以激勵(lì)出租人。

　　4、設(shè)立優(yōu)次級(jí)貸款分類。對(duì)于承租人融資的__成資金中，銀行的6成資金為優(yōu)先級(jí)貸款，優(yōu)先受益，優(yōu)先受償，優(yōu)先還款；出租人的1成資金為次級(jí)貸款（相對(duì)銀行而言），次于銀行受益，受償，還款。

　　5、船舶保險(xiǎn)。銀行作為抵押權(quán)人，與出租人、承租人為共同受益人，但銀行與出租人為第一受益人。

　　6、債權(quán)保證。承租人及其股東提供無限連帶擔(dān)保；出租人為借款人，自動(dòng)盡債權(quán)償還義務(wù)。

　　7、財(cái)權(quán)保證。船舶抵押給銀行。

　　8、資產(chǎn)管理。由出租人負(fù)責(zé)對(duì)船舶資產(chǎn)管理、跟蹤、追償、處置，出租人自覺成為銀行船舶租賃資產(chǎn)的管家，處理相關(guān)一切事務(wù)。

　　9、分部分核實(shí)。對(duì)于承租人，因處于擴(kuò)張變化期，重點(diǎn)考核其管理能力，技術(shù)能力，發(fā)展前景。對(duì)于償還能力，重點(diǎn)考核標(biāo)的船舶單船的現(xiàn)金流量，及擔(dān)保人的履約保證償還能力。

　　三、對(duì)出租人的租賃方案及建議

　　1、提供船舶總價(jià)1成的資金，承擔(dān)抵押債權(quán)償還義務(wù)。

　　2、對(duì)承租人管理水平、技術(shù)能力及營運(yùn)能力考核。

　　3、對(duì)擔(dān)保人（承租人主要股東）擔(dān)保能力考核。

　　4、負(fù)責(zé)船舶資產(chǎn)的管理，盡監(jiān)管、跟蹤船舶資產(chǎn)營運(yùn)狀況及處置船舶資產(chǎn)義務(wù)。

　　5、保證船舶租賃項(xiàng)目內(nèi)部報(bào)酬率（IRR）__%，杠桿租賃IRR在__%間。

　　6、利差：與租期的同期銀行貸款利率基礎(chǔ)上的__間。

　　7、服務(wù)費(fèi)：__%總船價(jià)。計(jì)算依據(jù)：以租期7年計(jì)算，第一年__%總船價(jià)；第二年__%總船價(jià)，類推最后一年__%，共計(jì)__%。支付時(shí)間，最佳方式：期初一次性支付，還可每年期初分期支付，有協(xié)商的彈性。

　　8、保險(xiǎn)，代收代付。

　　9、公證。建議不作公證或作部分公證。公證作用有三：證明作用；直接強(qiáng)制執(zhí)行作用；生效法律要件作用。因船舶有嚴(yán)格的登記管理制度，適用優(yōu)先使用行業(yè)法海商法，合約屬私法，有合約約定自由，所以公證的作用對(duì)于船舶租賃業(yè)務(wù)相當(dāng)有限。考慮經(jīng)濟(jì)效用原因，故建議不作公證或部分公證。

　　10、租賃性質(zhì)。從稅法角度看屬融資租賃；從融資角度看屬杠桿租賃。

　　11、設(shè)立全資單船公司作為船舶所有人，與公司其它資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)隔離，船舶注冊(cè)登記到公司所有單船公司。

第二部分:項(xiàng)目計(jì)劃書

　　目的：項(xiàng)目運(yùn)作按步驟分階段進(jìn)行，作到方向明確，有條不紊，無遺漏缺失。

　　第一階段

　　任務(wù)：確認(rèn)承租人的租賃合作意向，確認(rèn)銀行融資安排可能性。

　　文件名目：

　　1、租賃合作協(xié)議書：承/出租人明意愿、表態(tài)度，作到保密、或/和排他。

　　立項(xiàng)類文件

　　2、立項(xiàng)申請(qǐng)表

　　3、船舶技術(shù)規(guī)范

　　4、承租人/擔(dān)保人資料

　　5、項(xiàng)目方案設(shè)計(jì)

　　6、項(xiàng)目內(nèi)部報(bào)酬率測算

　　7、銀行貸款計(jì)劃預(yù)案

　　8、項(xiàng)目調(diào)查計(jì)劃書

　　第二階段

　　任務(wù)：核實(shí)船舶、承租人/擔(dān)保人情況，溝通商定租賃方案，商定合同條款，匯總編寫項(xiàng)目報(bào)告提交內(nèi)審委和銀行。

　　文件名目及內(nèi)容：

　　1、船舶租賃項(xiàng)目報(bào)告分項(xiàng)評(píng)分（附評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)）

　　1）項(xiàng)目簡介：

　　承租人

　　擔(dān)保人

　　船舶

　　資金安排：合作銀行

　　租賃方案概要

　　2）承租人分析：管理、技術(shù)、行業(yè)地位、優(yōu)勢(shì)

　　3）擔(dān)保人分析：擔(dān)保能力

　　4）船舶分析：造船廠、船舶技術(shù)規(guī)范，船級(jí)評(píng)述、價(jià)格（購置、二手船處置、船價(jià)預(yù)測）分析，營運(yùn)收益

　　5）細(xì)分市場分析：

　　同業(yè)競爭

　　貨源分析

　　船舶運(yùn)力分析

　　運(yùn)價(jià)或租金走勢(shì)市場分析

　　行業(yè)收益及前景分析

　　6）單船現(xiàn)金流量分析及預(yù)測

　　租金（運(yùn)費(fèi)）收入分析

　　營運(yùn)成本分析：船員工資、燃油成本（自營運(yùn)費(fèi)收用）

　　7）銀行融資可行性分析

　　8）融資租賃方案分析

　　9）合同主要條款及特別條款約定

　　承租人違約時(shí)，出租人有解約權(quán)，同時(shí)有對(duì)財(cái)權(quán)/債權(quán)追索的選擇權(quán)

　　租金逾期處理：寬裕期、撤船、限時(shí)反應(yīng)和沉默權(quán)。

　　經(jīng)營賬戶監(jiān)管

　　特別時(shí)期臨時(shí)監(jiān)管營運(yùn)

　　承租人違約時(shí)，船舶資產(chǎn)自由處置權(quán)，處置時(shí)有盡職免責(zé)。

　　承租人無解約權(quán)

　　延長租期及提前還款選擇權(quán)

　　船舶瑕疵免責(zé)

　　有權(quán)在租期間設(shè)立抵押權(quán)

　　出/承租人與抵押權(quán)人三方協(xié)議

　　船舶登記文件

　　保險(xiǎn)項(xiàng)：商險(xiǎn)、PNI，油污特別險(xiǎn)

　　交還船約定

　　所有權(quán)轉(zhuǎn)移

　　優(yōu)先權(quán)、留置權(quán)

　　承租人對(duì)租金無追索權(quán)

　　10）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析

　　法律：注冊(cè)、公證、優(yōu)先權(quán)

　　營運(yùn)：欺詐、失誤

　　環(huán)境：污染

　　道德及信用：

　　資產(chǎn)處置：流動(dòng)性

　　租金支付風(fēng)險(xiǎn)

　　11）結(jié)論：

　　第三階段

　　任務(wù)：合同的簽訂及相關(guān)事宜協(xié)調(diào)處理。

　　文件名目：

　　合同類：

　　1、船舶買賣合同

　　2、光船租用合同

　　3、貸款合同

　　4、擔(dān)保合同

　　5、船舶抵押合同

　　6、船舶保險(xiǎn)合同

　　7、抵押權(quán)人、承/出租人三方協(xié)議

　　輔助性文件

　　9、船舶交接書

　　10、商業(yè)發(fā)票

　　11、賣據(jù)

　　12、無債務(wù)保證書

　　13、董事會(huì)決議：承租人、擔(dān)保人

　　14、授權(quán)書

　　15、船級(jí)紀(jì)錄

　　16、交接船通知書

　　17、付款通知書

　　18、注銷證書

　　19、船舶照片及船名申請(qǐng)

　　證書類：

　　20、所有權(quán)證書

　　21、國籍證書

　　22、船體證書

　　23、機(jī)器設(shè)備證書

　　24、危險(xiǎn)品營運(yùn)證書

　　25、載重線證書

　　26、配員證書

　　27、無線電使用證書

　　28、防油污證書

　　29、噸位證書

　　圖紙類：

　　30、總布置圖(GA)

　　31、中/橫/縱剖面圖

　　32、線型圖

　　承租人（船舶）資質(zhì)類：

　　33、ISM證書

　　34、DOC證書

　　35、船級(jí)檢驗(yàn)報(bào)告

　　36、管理人員證書

　　第四階段

　　任務(wù)：運(yùn)營、監(jiān)管、違約處理及期滿所有權(quán)轉(zhuǎn)移。

　　文件名目：

　　1、寬租通知

　　2、撤船通知

　　3、提前還款通知