內部控制是企業正常運行的內部保障,完善的內部控制機制,有利于規范企業的會計行為,提高資源的有利用效率,增強企業的綜合競爭力。以下是關于鄉鎮下一步內部控制工作計劃,歡迎查看~
鄉鎮下一步內部控制工作計劃一
為進一步提高我鎮內部管理水平,規范內部控制,加強廉政風險防控機制建設,根據《行政事業單位內部控制規范》和濟源市財政局、濟源市審計局印發的《濟源市貫徹實施<行政事業單位內部控制規范>工作方案》(濟財會[xx]2號),結合我單位實際,制定貫徹實施計劃如下。
一、工作目標
為防范和管控本單位經濟活動風險,按照《行政事業單位內部控制規范》要求(以下簡稱為內控規范),結合單位實際,梳理業務流程,找準內部管理中的薄弱環節,重點強化機制建設,將制衡機制嵌入到內部管理制度。實施好內控規范,對于提高單位管理水平,規范財務管理秩序具有重要意義。各部門、鎮直各單位要高度重視,采取得力措施,狠抓工作落實,確保經濟活動合法合規、資產安全和使用有效、財務信息真實完整。達到進一步推進機關財務管理規范化、科學化、信息化、精細化建設,提升單位內部管理水平,厲行節約、提高經費使用效果的總體目標。
二、工作組織
(一)成立王屋鎮內控實施協調領導組,加強對內控規范貫徹實施的組織領導。內部控制建設是一項系統工程,也是一項長期的工作任務,是各部門、鎮直各單位的共同責任。為確保內控規范的順利實施,成立貫徹實施內控規范協調領導小組,負責內控規范貫徹實施的組織領導、統籌安排和具體部署,協調和解決實施過程中存在的問題,監督指導工作的開展。
(二)成立王屋鎮內控實施工作組,負責內控制度的梳理、制定和執行。由黨政辦公室牽頭,各部門、鎮直單位參加,成立王屋鎮實施行政事業單位內部控制規范工作組,各部門、單位負責人為聯合工作組成員,同時確定1名聯絡員。各部門、各單位要按照各自職責,共同做好內控工作。
(三)成立王屋鎮內控實施評估督查組,加強對內控規范實施工作開展情況的評估與監督。由鎮紀檢部門牽頭,成立王屋鎮實施行政事業單位內部控制規范評估督查組,負責內控規范梳理和貫徹實施情況的評估督查。
三、工作步驟
貫徹實施內控規范,涉及單位方方面面。各部門、鎮直各單位要按照要求,積極參與、主動配合、扎實做好內控規范的實施工作。
(一)梳理工作流程階段(xx年5月10日前)
機關人員經費、三公經費、共用專項支出等項目的有關工作制度和業務內容,由黨政辦公室負責梳理,查找風險點,向工作組提出風險防范應對措施意見;各部門、鎮直各單位的專項經費支出項目的有關政策依據、工作制度和業務內容,由各有關部門向工作組提供文件依據,進行梳理和查找風險點,提出風險防范應對措施意見。
(二)健全內控制度階段(xx年5月至6月)
在全面梳理的基礎上,按照科學、民主、規范、嚴謹的原則,工作組根據單位實際和業務特點,利用文字圖表等形式,建立我鎮內部控制制度的基本框架。
(三)建立內控手冊階段(xx年7月至8月)
在單位內部控制制度基本框架上,經廣泛征求意見和調查研究,進行深入補充完善,把我單位的預算業務(經費預算的編制、審批、執行、決算、評價)、收支業務(預算收入和經費支出)、采購業務(資產、勞務等)、資產管控、建設項目、合同控制等實有或潛在等經濟活動的各項制度,由工作組進行規范化、系統化、流程化、信息化,進而形成《王屋鎮內部控制工作手冊》,直至形成內控操作軟件。
(四)梳理評估與執行監督(xx年4月至10月)
4月至10月,評估督查組將內控工作組、各部門工作開展情況,逐月進行評估監督,并向協調領導組提交書面報告。11月,迎接省財政廳會同省審計廳等部門組成的內控實施檢查組,抽查我鎮的內控制度建設和實施情況。
貫徹實施內控規范是個系統工程,要貫穿于實施步驟、工作措施、日常執行的全過程。各部門、各單位要堅持邊學習、邊梳理、邊完善、邊規范、邊執行,逐步建立權責明確、運行有效、執行有力、管理科學的內控體系。
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