2017年2月24日，由中國銀行業協會、普華永道會計師事務所、《中國銀行業》雜志社共同主辦的《中國銀行家調查報告(2016)》(下簡稱《報告》)發布。2016年是中國銀行家調查報告公開發布的第八年，該報告由巴曙松教授主持并負責報告的執行和實施，“八年堅持，專注研究。”本年度的報告特點尤為明顯，系統反映了當前銀行業發展中的熱點難點問題，充分體現了銀行家最真實的判斷與思考，有效提供了監管機構制定政策的決策依據，積極引導了行業改革發展與管控潛在風險。本文系《報告》部分內容摘編，敬請閱讀。

　　根據銀行家們對銀行業2016年風險管理工作重點做出的選擇，信用風險、市場風險和流動性風險占比位列前三，分別為81.3%、53.8%和36.6%。其中，信用風險顯著高于其他風險類別。對比過去七年中國銀行業風險管理工作的重點可以發現，信用風險在各年均獲得較高的關注度，其中有七年排在首位(包括本年度)，顯示出中國銀行業多年以來面臨的最主要風險始終是信用風險，信用風險管理是商業銀行需要警鐘長鳴的話題。受宏觀經濟下行壓力影響，以及實體經濟經營困難向金融領域傳導，當前我國商業銀行資產質量正面臨新一輪劣變壓力，基本符合銀行資產質量順周期演變規律。目前，雖然我國銀行體系不良貸款率仍處于全球銀行低位，但未來我國去產能、去杠桿、去庫存進程的加快有可能從多個方面對銀行信貸資產質量形成壓力。當前及未來一段時間，我國銀行信貸資產質量管理能力將真正面臨宏觀經濟金融環境變化的壓力與考驗。

　　圖1 2016年銀行業將會面臨的最主要風險

　　圖2 2009-2015年中國銀行業風險關注度走勢

　　市場風險和流動性風險的關注度均創八年來的新高，分別排在第二位、第三位。目前，我國與利率市場化相關的制度基礎和負債工具創新基本到位，人民幣匯率市場化改革也在穩步前行，商業銀行更加重視綜合性融資服務能力提升和泛資產管理中的創新能力培養，也更加重視全球化資產配置和管理，這些都對于市場風險的管理提出了更高的要求。而隨著息差的縮窄，銀行為了追求營利性，加劇了資產負債的期限錯配;同時出于規避監管或提高收益的對傳統資產負債表科目，以及傳統的貸款、存款、理財與同業業務的“創新”，最終都將體現為對銀行流動性的沖擊。

　　合規性風險和操作風險分列第四和第五位。近年來銀行業案件頻發，2016年僅票據類案件的涉案資金就超過了100億元，這得銀行家對這兩種風險的重視程度急劇上升，雖然從排名看，2016年略有下降，但依然受到銀行家的高度關注。

　　圖3 不同類型機構2016年面臨的最主要風險

　　從不同銀行類型來看，大型商業銀行對于合規性風險的重視程度要高于其他銀行，排在所有指標的第二位，可以看出大型商業銀行更加注重合規性問題。同時，大型商業銀行對于流動性風險的關注程度則在所有銀行中最低，體現出大型商業銀行流動性相對充裕、流動性風險管理能力也相對較強。股份制銀行和外資銀行對于操作風險的重視程度高于其他銀行，而城市商業銀行對于跨行業金融業務的交叉金融風險的重視程度要高于其他銀行。

　　圖4 2016年中國銀行業在風險內控方面最重要的工作

　　對于2016年銀行業在風險內控方面的主要工作內容，65.7%的銀行家認為應該提高不良資產現金清收能力，加快不良資產核銷和押品處置。從2016年上半年來看，上市銀行的核銷力度明顯提升。據統計，2016年上半年上市銀行核銷不良貸款規模超過2000億，占2015年全年核銷規模的三分之二。49.1%的銀行家認為在2016年應繼續優化信貸結構。2016年重新啟動的不良資產證券化以及債轉股等化解不良資產的方法得到47.3%的銀行家的認同，而44.2%的銀行家認為排查治理交叉金融產品風險，加強資管、同業、通道等產品的穿透式管理應作為風險管理的重點。