XX有限公司 XX年2月財(cái)務(wù)分析報(bào)告

　　一. 損益情況分析

　　本月實(shí)現(xiàn)收入292萬元，較滾動(dòng)預(yù)算減少58萬元;累計(jì)實(shí)現(xiàn)收入651萬元，較上年 同期累計(jì)增加137萬元，完成年度預(yù)算的14%。

　　本月實(shí)現(xiàn)凈利潤16萬元，較滾動(dòng)預(yù)算減少12萬元;累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤80萬元，較上 年同期累計(jì)增加37萬元，完成年度預(yù)算的11%。

　　1. 業(yè)務(wù)量分析

　　本月共完成貨物入庫量4951噸，月末庫存11140噸，本月平均庫存10710噸，低 于滾動(dòng)預(yù)算249噸。主要是今年節(jié)日前貨物集中出庫較多，新的貨量還沒有到來的原因。

　　從各類業(yè)務(wù)箱量來看，進(jìn)口冷藏重箱量同比增長27%，完成年度計(jì)劃的14%; 空箱同比增加較大，增長70%，主要受碼頭出口箱量增加的影響;查驗(yàn)量本期增幅低于箱量增幅，同比增長18%;拆箱及入庫量同比減少66%，主要是去年同期香蕉拆提和水果入庫量較多。

　　總體上本期受春節(jié)長假影響較大，各業(yè)務(wù)量指標(biāo)均為達(dá)到預(yù)算。

　　2. 主營業(yè)務(wù)收入分析

　　2.1 月度分析

　　本月實(shí)現(xiàn)主營收入292萬元，較預(yù)算減少58萬元。其中冷庫實(shí)現(xiàn)收入73萬 元，較預(yù)算減少2萬元;堆場實(shí)現(xiàn)收入199元，較預(yù)算減少55萬元;修箱實(shí)現(xiàn)收入17萬元;代理實(shí)現(xiàn)收入3萬元。

　　堆場業(yè)務(wù)方面：冷藏重箱收入比滾動(dòng)預(yù)算減少49萬元，主要是重箱量較預(yù)算 減少，同時(shí)拆箱和入庫量相應(yīng)減少的影響，但同比仍然增長46%。空箱收入比預(yù)算減少7萬元，也是受箱量減少的影響，但收入同比增長11%，出口形勢繼續(xù)向好;

　　倉儲(chǔ)業(yè)務(wù)方面：春節(jié)前入庫量較少，但出庫量較多，導(dǎo)致庫存量下降，影響 冷庫收入未達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，并且累計(jì)同比減少4%。

　　3. 變動(dòng)成本分析

　　本月實(shí)際發(fā)生變動(dòng)成本114萬元，較預(yù)算減少6萬元，其中：電費(fèi)減少7萬元; 勞務(wù)費(fèi)減少4萬元;維修費(fèi)減少3萬元。

　　累計(jì)發(fā)生變動(dòng)成本234萬元，較上年同期增加82萬元，增長54%。主要是箱量 增加帶動(dòng)電費(fèi)和代理費(fèi)的增加。累計(jì)變動(dòng)成本占年度預(yù)算16%，略高于收入增長比例，后期應(yīng)該會(huì)降低。

　　從變動(dòng)成本的構(gòu)成來看，其中電費(fèi)占38%，包括堆場和冷庫電費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)用占 27%，主要是疏港拖車費(fèi)和搗箱拖車費(fèi);材料維修費(fèi)占9%，主要是修箱材料成本;正面吊及場橋燃油成本占6%;裝卸勞務(wù)費(fèi)占3%，包括出入庫裝卸和散貨船裝卸勞務(wù);其他運(yùn)行費(fèi)主要是驗(yàn)箱費(fèi)和EDI費(fèi)等，合計(jì)占17%。

　　4. 固定成本分析

　　本月發(fā)生固定成本122萬元，較預(yù)算減少33萬元，主要是預(yù)算中包含新場地的 租金，但實(shí)際尚未計(jì)入的影響;累計(jì)發(fā)生固定成本245萬元，較上年同期增加24萬元，主要是人工成本的增加，累計(jì)發(fā)生占年度預(yù)算的13%。

　　5. 財(cái)務(wù)費(fèi)用分析

　　本月發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用24萬元，為建行貸款的利息支出。