這里小編提供一個****公司財務(wù)分析報告模板供大家參考,但是太長了,望根據(jù)自己情況做相應(yīng)刪減。

　　二OO*年 2 月份****公司基本面分析

　　200* 年 2 月份，股份公司在經(jīng)理層的直接領(lǐng)導(dǎo)下，全體員工緊緊圍繞年初集團董事會制定的的工作目標，克服了原材料持續(xù)上揚、業(yè)務(wù)承接量不足等諸多不利因素的影響，完成主鋼構(gòu)加工總量940.237噸，各類門窗1137M2，創(chuàng)造工業(yè)總產(chǎn)值658萬元，實現(xiàn)合并營業(yè)收入842.09萬元，營業(yè)利潤-207.25萬元，利潤總額-191.13萬元。若剔除江西XX公司的影響，則2月份完成主鋼構(gòu)加工總量656.367噸，創(chuàng)造工業(yè)總產(chǎn)值560萬元，實現(xiàn)合并營業(yè)收入513.99萬元(其中主營收入513.99萬元)，營業(yè)利潤-252.09萬元，利潤總額-255.79萬元。營業(yè)收入完成年度預(yù)算計劃53200萬元的1.58%;合并銷售毛利率、合并銷售利潤率和合并凈資產(chǎn)收益率均為負數(shù)，是因為股份公司的很多營業(yè)收入在集團確認，導(dǎo)致成本不變情況下各項收益指標均為負數(shù)。

　　從資產(chǎn)狀況來看，截止 2 月末，資產(chǎn)總額29997萬元，資產(chǎn)負債率為0.79，權(quán)益比率(負債與股東權(quán)益之比)為4.15：1 ，流動比率為107.25%，這說明流動資產(chǎn)償還短期債務(wù)的能力尚可，但權(quán)益比率較高，說明管理層采取的是高風(fēng)險高報酬的財務(wù)政策，同時也說明財務(wù)結(jié)構(gòu)欠穩(wěn)健，負債較多，對企業(yè)長期發(fā)展勢必造成一定的影響。

　　具體分析

　　一、實現(xiàn)產(chǎn)值、營業(yè)收入、利潤分析

　　二月份完成工業(yè)總產(chǎn)值658萬元，實現(xiàn)合并營業(yè)收入842.09萬元(其中主營收入842.09萬元)，合并利潤總額-191.11萬元。累計合并實現(xiàn)收入1091.2萬元。合并利潤總額-870.03萬元。

　　合并營業(yè)收入完成年度預(yù)算計劃的1.58%，其中股份公司實現(xiàn)433.17萬元，門窗公司實現(xiàn)80.8萬元，江西XX公司實現(xiàn)320.8萬元。

　　合并利潤總額為負數(shù);主要原因為股份公司的很多營業(yè)收入在集團確認，導(dǎo)致利潤總額為-269.7萬元;門窗公司實現(xiàn)13.91萬元，江西XX公司實現(xiàn)44.84萬元。母公司在營業(yè)收入下降的同時虧損，門窗公司和江西XX公司稍有盈余，開創(chuàng)了良好發(fā)展的新局面。

　　母公司的營業(yè)收入與上年同期相比也有下降。

　　股份公司1-2月份簽定了11筆3848萬元的合同，與去年同期9筆3050萬元增長798萬元。說明銷售人員在積極開拓市場，努力實現(xiàn)預(yù)定目標。

　　門窗公司積極、主動地開發(fā)市場，實現(xiàn)自接業(yè)務(wù)產(chǎn)值114.8萬元，公司配套業(yè)務(wù)產(chǎn)值70.8萬元。占年度計劃的7.1%。與去年同期相比下降33%。累計實現(xiàn)銷售收入171.2萬元，占年度計劃的6.6%，與去年同比下降77%。實現(xiàn)利潤總額22.9萬元，占年度計劃的7.1%，去去年同比下降88%。現(xiàn)金流量為228.5萬元，占計劃7.1%。總體經(jīng)營較為正常。

　　江西XX1、2兩個月承接合同3個，合同額為843萬元。實現(xiàn)320.8萬元收入。1-2月份合同基本完工，但未完全交貨，故本月此兩筆收入未結(jié)轉(zhuǎn)收入及成本。本月結(jié)轉(zhuǎn)的收入為上年未完工工程的部分收入。