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精選財務內部審計報告模板

審計報告 時間:2021-08-31 手機版

  財務內部審計報告是對財務狀況、內部控制制度的建立和執行情況進行全面審計審計目的。以下為大家分享的是精選財務內部審計報告模板,希望對大家有所幫助。如果想了解更多內容,敬請關注CN公文站!

  精選財務內部審計報告模板:

  一、導言

  日期:20XX年10月26日

  接受者:公司總經理 ***

  引言:

  經公司20XX年度內部審計的計劃安排,我們對公司計劃物控部業務管理程序政策、采購計劃及其價格核定與控制、有關合同、倉儲管理系統等事項進行就地審計,涉及的期間是從20XX年1月1日至20XX年月9月30日。

  審計范圍和目標:

  本次審計的期間范圍涉及計劃物控部從20XX年1月1日至20XX年月9月30日止計劃物控部有關采購計劃的制定、實施的及時性、有效性、合理性、合規性,存貨成本管理的效益性,內部控制的健全有效等情況進行審計。審計的依據是計劃物控部提供的資料。審計過程中我們結合其實際情況,實施了我們認為合適的、必要的審計程序。

  簡要的審計結論和審計發現的性質:(主要的審計發現和內部控制的薄弱環節及建議)在對計劃物控部審計過程中,我們認為最重要審計發現如下計劃物控部存在問題:

  1、采購行為依據不具體、不規范,基礎信息有待完善;

  2、采購計劃制作被動,指導性不強,缺乏與實際的對比考核,采購工作效率不高;

  3、成本管理工作手段單一,市場信息搜集工作少,供應商管理需進一步規范化;

  4、倉儲條件較差,未按價值大小分別管理,存貨管理有少量缺陷需改進。綜上幾點反映了內部控制制度存在的缺陷。

  對回復的期盼:

  該報告的其他部分提供了有關部門審計發現和建議的詳細資料,我們

  希望在收到報告之后的15天內作出書面回復。

  公司審計部

  審計組長:***

  審計小組成員:***

  (以上部分是便于總經理簡要閱讀)


本文來源http://www.nvnqwx.com/gongwen/shenjibaogao/78023.htm
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