審計是指由專設機關依照法律對國家各級政府及金融機構、企業事業組織的重大項目和財務收支進行事前和事后的審查的獨立性經濟監督活動。下面是小編整理的最新銀行董事長離任審計報告范文，可供讀者參考。

　　最新銀行董事長離任審計報告(一)

　　xxx信用聯社：

　　根據xxx聯合社關于組織開展縣縣聯社高級管理人員離任審計的通知，按照《xxx省農村信用社離任、離崗稽核審計辦法》及《xxx省農村信用社縣縣聯社高級管理人員離任審計工作方案》的有關內容要求，經省聯社委派組成6人審計組，于20XX年6月17日至6月25日，對xxx農村信用社理事長xxx同志進行了離任審計，自20XX年1月至20XX年5月末的工作業績，采取問、聽、談、查的方式進行了審計。問：即于20XX年6 月17 日向被審計對象發送了審計調查問卷;聽：即于20XX年6 月18 日上午召集審計組全體人員一同聽取了xxx同志的述職報告;談：即與部分業務人員及該社負責人進行座談。對該同志述職報告的真實性及工作能力、業務素質等談自己的看法和評價;查：即對xxx同志自20XX年1月至20XX年5月近五年期間，所擔負的內控制度管理的履行職責情況，查閱了自20XX年1月至20XX年5月，有關登記簿、會議記錄和稽核部門歷次對該社的有關內控制度檢查記錄等，并將查閱的有關記錄底稿、座談情況與xxx銀監辦的有關人員交換了意見。現將審計有關情況報告如下：

　　審計對象的基本情況及審計范圍

　　xxx同志的基本情況

　　xxx、男、蒙古族、中國共產黨員，大學本科學歷、高級經濟師， 20XX年7月至今任xxx農村信用聯社理事長。

　　xxx農村信用聯社基本情況

　　xxx農村信用聯社位于xxx省中部，現有營業網點機構16個，營業部1個，現有在冊職工109人，其中：合同制90人，代辦員29人。xxx任職初期，20XX年7月末各項存款余額5841萬元，其中儲蓄存款余額4773萬元，各項貸款余額8115萬元，存貸比例138.93%，不良貸款實際余額達1763萬元，不良貸款占比21.72%，其中：逾期貸款余額1249萬元，占各項貸款余額的15.39%;呆滯貸款余額491萬元，占各項貸款余額的6.05%;呆帳貸款余額23萬元，占各項貸款余額的0.28%;呆帳準備95萬元，固定資產2XX萬元，累計折舊73萬元，固定資產比例37.2%，股本金余額314萬元，實現各項收入274萬元，其中利息收入218萬元，各項支出337萬元，其中營業費用支出121萬元，費用率44.16%，資本充足率14.1%。

　　截止20XX年5月末，各項存款余額22514萬元，比20XX年7月增加16673萬元，其中：儲蓄存款余額17099萬元，比20XX年7月增加12326萬元;各項貸款余額2XXXX萬元，比20XX年7月增加11986萬元;存貸比例89.28%，比20XX年7月下降49.65%;不良貸款余額912萬元，比20XX年7月下降851萬元，不良貸款占比4.53%，比20XX年7月下降17.19%;其中：逾期貸款余額456萬元，比20XX年7月下

　　降793萬元，呆滯貸款456萬元，比20XX年7月下降35萬元，呆帳貸款比20XX年7月下降23萬元;呆帳準備535萬元，比20XX年7月增加440萬元;固定資產588萬元。比20XX年7月增加387萬元;固定資產比率33.4%，比20XX年7月減少3.8%;，股本金余額1048萬元，比20XX年7月增加734萬元;20XX年5月實現各項收入6XX萬元(其中：利息收入572萬元)，各項支出444萬元(其中：營業費用支出273萬元)，實現利潤總額157元，費用率45.42%;資本充足率19.64%，比20XX年7月增加5.54%。

　　審計范圍

　　本次審計對xxx農村信用合作社聯合社理事長xxx同志主管黨建工作、綜合管理等工作進行了全面審計。審計組檢查了xxx聯社各項存款、各項貸款和20XX年以來會計年度報表、會計憑證、帳冊等。并抽查了xxx農村信用社聯合社的有關內控制度建設及執行情況。調閱了xxx農村信用社自20XX年1月至20XX年6月的會議記錄、查庫登記簿、稽核部門歷次檢查記錄和信貸檔案等資料，重點審查了該社的各項經營管理情況。

　　審計的總體評價

　　xxx同志在任職以來，根據調查了解、座談、談話和21份問卷調查來看，監管部門和信用社員工高度評價，具有很突出的領導能力和管理水平，對工作能做到盡心盡職，在經營環境非常困難的形勢下，采取各種措施帶領全體員工奮力拼搏，各項業務經營工作得到了長足的發展，取得了明顯的

　　成績。特別是信貸資金管理方面，不良貸款絕對額逐年減少，占用形態真實反映，沒有弄虛作假現象。近幾年來有力得支持了xxx農村經濟的發展，同時自身經營成果也逐年提高，實現了雙贏目標，并且受到了xxx黨政和社會各界的好評。員工在各自的工作崗位上更加自覺遵紀守法和按章辦事，樹立對違規違紀思想上“不愿為”;通過建立健全各項規章制度，完善內控措施，從制度上、防范上做到“不能為”，認真查處違規違紀行為，挖掘歷史違規問題，嚴查重處，使其“不敢為”，從而有效地防止了各種案件的發生。通過檢查未發現在經營管理過程中有違法違規記錄、重大違規行為、未受到過監管當局和上級部門的處罰。

　　一、信貸管理方面

　　xxx同志在任職期間，始終堅持“立足三農、服務三農”的經營思想，緊緊圍繞“增存、盤活、創收、案控”工作，大力拓展業務范圍，提高農村信用社經營管理水平;積極配合和落實地方黨政實施的農村牧區產業結構調整工作，按照建設社會主義新農村的要求，調整信貸投向，加大信貸投放力度，有力地推動了地方經濟的發展，使農信社真正成為“推動縣域經濟發展的助推器”和“農牧民自己的銀行”。

　　1、支農力度逐年增大

　　全轄農村信用社在他帶領下，牢固樹立服務“三農”的經營思想，搶抓機遇，充分發揮信貸杠桿作用，大力支持農牧民增收、創收，有效地解決農牧民貸款難的問題，20XX年7月末到20XX年5月末累計投放各項貸款82595萬元，有效

　　的支持了全縣的農牧業發展。近年來，多次受到縣委政府和上級領導的表彰和獎勵，xxx農村信用聯社在支農上，成績是顯著的，使農村合作金融組織得到了進一步的發展。

　　2、不良貸款絕對額顯著下降

　　xxx任職時，xxx農村信用聯社一度面臨不良貸款占比高、盤活困難多的問題。20XX年7月末，全縣不良貸款余額實際高達1763萬元，占比達21.72%。針對這一情況，該同志主持制定了不良貸款清收管理辦法，并組織實施落實到基層信用社，實行全員責任清收。通過實施清非工作措施，有力地推動了全轄不良貸款清收工作，不良貸款絕對額明顯下降，成績顯著。截止20XX年5月末，累計收回不良貸款8356萬元，同時收回前兩屆法人代表形成的難以收回“雙呆貸款”300多萬元。截止20XX年5月末，不良貸款余額為912萬元，比20XX年7月末絕對額下降851萬元，不良貸款占比4.53%，比20XX年7月末下降17.19個百分點。

　　二、存款方面

　　增存工作取得了歷史性的突破，存款份額占到全縣四家金融機構的50.59%，存量居全縣之首。增存工作成績顯著，這與該同志提倡大力改進服務方式，反對數字游戲和高息攬儲等不正當競爭，維護良性發展的金融環境是分不開的。從規范營業窗口服務入手，借鑒同行業優質服務的成功經驗，推行個性化、親情化、標準化的客戶服務方式。努力探索增存工作新的增長點，降低資金組織成本，優化存款結構，增大對公存款的份額。大力推行電子化服務，實現全轄7個營

　　業機構加入綜合業務系統，服務質量有了質的飛躍。層層分解落實增存計劃，并實行有效地激勵考核辦法，按績取酬，體現多勞多得，不勞不得或少得的分配原則，極大地調動職工的主動性和積極性。

　　三、財務收支管理方面

　　xxx同志在任職期間，主張勤儉辦社，量入為出的辦社思想。全轄實行“以收定支、費用核定、超支自負、嚴格審批”的財務管理制度，實行綜合費用率和費用額雙重考核的辦法，對信用社不合理的開支，下大力氣制止亂開支、超前消費和不切實際消費。堅持貸款按季結息制度，力爭做到應收盡收，結息率達96%以上，在該同志的管理下，全轄信用社年年實現盈余，全面完成財務經濟指標。

　　四、安全保衛管理方面

　　xxx同志在安全保衛工作方面，一是按照“誰主管、誰負責”的原則，在每年的信用社工作會議上與各社簽訂安全保衛責任狀，對安全保衛工作實行一票否決制二是有計劃、有部署的實現營業網點硬件設施的改造。通過軟硬件的共同推進，協調發展，全轄的安全保衛工作取得一定成績。由于該同志工作軋實有效開展，全轄連續三年實現無重大事故和案件發生。

　　五、內控制度建設及執行方面

　　xxx同志在任職期間，根據全轄實際情況，在該同志主持下，先后制訂了涵蓋信貸、財務、人事、安全保衛、社務管理等幾方面30多項管理規章制度。主要有《xxx農村信用

　　社財務管理辦法》、《xxx農村信用社信貸管理制度》、《xxx農村信用社安全保衛管理辦法》、《xxx農村信用社安全保衛考核辦法》、《xxx農村信用社責任貸款考核管理辦法》、《xxx農村信用社審計稽核管理辦法》、《xxx農村信用社審計強制崗位調整或輪休制度》落實國家有關信貸政策和改革方針，制定和實施了《xxx農村信用社農戶小額信用貸款實施辦法》、《xxx農村信用社陽光放貸實施細則》、《xxx農村信用社稽核工作實施細則》、《xxx農村信用社內部管理制度實施辦法》、《xxx農村信用社綜合治理及安全保衛實施方案》、《xxx農村信用社基礎工作考核》等實施方案，確保了各項工作有章可循。

　　實行稽核工作監事長負責制、稽核監察部在監事長領導下，依法獨立、客觀、公正地履行稽核監督職責，確保稽核檢查工作的權威性和獨立性。按照“規范管理、強化內控、防范風險、穩中求進”的經營思想，規范信用社合規、合法經營，加大現場、非現場檢查力度。同時全面加強員工隊伍的思想建設、組織建設、作風建設，努力建設一支業務素質高、思想作風硬的信合隊伍。一是建立信用社高管人員述職述廉制度，定期向聯社匯報工作情況、廉潔奉公情況及制度落實情況。二是以完善的崗責體系標準為依據，實行競爭上崗、末位淘汰制度，逐步建立能進能出、優勝劣汰的員工管理體制。三是按照客觀公正、實事求是的原則，開展員工考核評定工作，合格員工續簽勞動合同，對連續兩年考核不合格的員工，按照員工管理辦法解除勞動合同。四是加強黨風廉政建設。

　　六、民主管理及班子建設情況

　　xxx同志在任職以來，針對上兩屆班子遺留班子散亂問題及xxx聯社社情，狠抓班子隊伍自身建設，強化明主管理，凡是關系到信用社經營的事情，經營指標、人員調整、大額貸款的發放、大額財務開支等重大事項，都通過集體進行研究決定，不搞大包大攬。嚴格按照“三會一層”經營模式對經營管理層充分授權，實現了經營層在授權范圍內自主經營，同時積極支持監事會工作，充分發揮其監督職能作用。親自起草制定勒《xxx農村信用合作聯社理事會議事規則》、《xxx農村信用合作聯社監事會議事規則》和《xxx農村信用合作聯社理事會授權經營層工作規則》，經有關會議討論通過后予以實施，受到xxx銀監局合作處領導和錫盟銀監局領導的充分肯定。

　　七、審計檢查發現的問題

　　一是聯社集體審批向借款人xxx貸款600萬元超出省聯社規定標準，未向省聯社備案。二是最大單戶、最大十戶貸款超比例，分別超比52.58%和84%。

　　八、審計需要說明的問題

　　此次離任審計由于時間緊，我工作組只檢查聯社本部和16家營業網點中營業部一家，在以后“案件專項治理百日查防”行動中檢查出現涉及到離任審計的問題，將在專項稽核報告中予以說明。

　　九、稽核結論

　　通過審計、我們認為xxx同志在實際工作中，著力于營造和諧的環境，能夠擺正自己的位置，想方設法協調與地方黨政、人民銀行、監管部門等相關部門的支持;充分發揚班子成員的團隊精神，體現出一個領導干部所具備的職業操守與氣度風范，具有一定經營管理能力，雖存在上述兩種問題，但不影響崗位變動

　　xxx省聯社審計組

　　被離任審計人意見：

　　被離任審計人簽字：