《證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務實施細則》

　　為了規(guī)范證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務活動，制定了《證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務實施細則》，歡迎大家閱讀。

　　《證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務實施細則》

　　第一章 總 則

　　第一條 為了規(guī)范證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務活動，根據(jù)《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國證券投資基金法》《證券公司監(jiān)督管理條例》、《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務管理辦法》(證監(jiān)會令第93號，以下簡稱《管理辦法》)，制定本細則。

　　第二條 證券公司在中華人民共和國境內(nèi)從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務，適用本細則。

　　法律、行政法規(guī)和中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱中國證監(jiān)會)對證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第三條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務，應當遵守法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，遵循公平、公正原則;誠實守信，審慎盡責;堅持公平交易，避免利益沖突，禁止利益輸送，保護客戶合法權(quán)益。

　　第四條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務，應當建立健全風險管理與內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務活動，防范和控制風險。

　　第五條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務，應當為合格投資者提供服務，設立集合資產(chǎn)管理計劃(以下簡稱集合計劃或計劃)，并擔任計劃管理人。

　　集合計劃應當符合下列條件：

　　(一)募集資金規(guī)模在50億元人民幣以下;

　　(二)單個客戶參與金額不低于100萬元人民幣;

　　(三)客戶人數(shù)在200人以下。

　　第六條 集合計劃資產(chǎn)獨立于證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)和份額登記機構(gòu)的自有資產(chǎn)。證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)和份額登記機構(gòu)不得將集合計劃資產(chǎn)歸入其自有資產(chǎn)。

　　證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)和份額登記機構(gòu)破產(chǎn)或者清算時，集合計劃資產(chǎn)不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。

　　第七條 證券公司、推廣機構(gòu)和份額登記機構(gòu)不得將集合計劃銷售結(jié)算資金歸入其自有資產(chǎn)。證券公司、推廣機構(gòu)和份額登記機構(gòu)破產(chǎn)或者清算時，集合計劃銷售結(jié)算資金不屬于其破產(chǎn)財產(chǎn)或者清算財產(chǎn)。任何單位和個人不得以任何形式挪用集合計劃銷售結(jié)算資金。

　　集合計劃銷售結(jié)算資金是指由證券公司及其推廣機構(gòu)歸集的，在客戶結(jié)算賬戶、集合計劃份額登記機構(gòu)指定的專用賬戶和集合計劃資產(chǎn)托管賬戶之間劃轉(zhuǎn)的份額參與、退出、現(xiàn)金分紅等資金。

　　第八條 中國證監(jiān)會依據(jù)法律、行政法規(guī)、《管理辦法》和本細則的規(guī)定，監(jiān)督管理證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務活動。

　　第九條 證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、中國證券業(yè)協(xié)會依據(jù)法律、行政法規(guī)、《管理辦法》、本細則及相關(guān)規(guī)則，對證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務活動進行自律管理和行業(yè)指導。

　　第二章 備案程序

　　第十條 證券公司發(fā)起設立集合資產(chǎn)管理計劃后5日內(nèi)，應當將發(fā)起設立情況報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)，并提交下列材料：

　　(一)備案報告;

　　(二)集合資產(chǎn)管理計劃說明書、合同文本、風險揭示書;

　　(三)資產(chǎn)托管協(xié)議;

　　(四)合規(guī)總監(jiān)的合規(guī)審查意見;

　　(五)已有集合計劃運作及資產(chǎn)管理人員配備情況的說明;

　　(六)關(guān)于后續(xù)投資運作合法合規(guī)的承諾;

　　(七)中國證監(jiān)會要求提交的其他材料。

　　計劃說明書是集合資產(chǎn)管理合同的組成部分，與集合資產(chǎn)管理合同具有同等法律效力。

　　第十一條 證券公司從事集合資產(chǎn)管理業(yè)務，應當依據(jù)法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，與客戶、資產(chǎn)托管機構(gòu)簽訂集合資產(chǎn)管理合同，約定客戶、證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)的權(quán)利義務。

　　集合資產(chǎn)管理合同應當包括中國證券業(yè)協(xié)會制定的合同必備條款。

　　第十二條 集合資產(chǎn)管理合同應當包括風險揭示條款，詳細說明下列風險的含義、特征和可能引起的后果：

　　(一)市場風險;

　　(二)管理風險;

　　(三)流動性風險;

　　(四)證券公司因停業(yè)、解散、撤銷、破產(chǎn)，或者被中國證監(jiān)會撤銷相關(guān)業(yè)務許可等原因不能履行職責的風險;

　　(五)其他風險。

　　證券公司應當制作風險揭示書，充分揭示上述風險的含義、特征、可能引起的后果。風險揭示書的內(nèi)容應當具有針對性，表述應當清晰、明確、易懂，符合中國證券業(yè)協(xié)會制定的標準格式。證券公司、代理推廣機構(gòu)應當將風險揭示書交客戶簽字確認。客戶簽署風險揭示書，即表明已經(jīng)理解并愿意自行承擔參與集合計劃的風險。

　　第十三條 中國證券業(yè)協(xié)會依照法律、行政法規(guī)、《管理辦法》、本細則和其他相關(guān)規(guī)定，對證券公司設立集合計劃的備案材料進行審閱;必要時，對集合計劃的設立情況進行現(xiàn)場檢查。

　　第三章 業(yè)務規(guī)則

　　第十四條 集合計劃募集的資金可以投資中國境內(nèi)依法發(fā)行的股票、債券、股指期貨、商品期貨等證券期貨交易所交易的投資品種;央行票據(jù)、短期融資券、中期票據(jù)、利率遠期、利率互換等銀行間市場交易的投資品種;證券投資基金、證券公司專項資產(chǎn)管理計劃、商業(yè)銀行理財計劃、集合資金信托計劃等金融監(jiān)管部門批準或備案發(fā)行的金融產(chǎn)品;以及中國證監(jiān)會認可的其他投資品種。

　　集合計劃可以參與融資融券交易，也可以將其持有的證券作為融券標的證券出借給證券金融公司。

　　證券公司可以依法設立集合計劃在境內(nèi)募集資金，投資于中國證監(jiān)會認可的境外金融產(chǎn)品。

　　第十五條 證券公司應當指定投資主辦人，負責集合計劃的投資管理事宜。

　　投資主辦人發(fā)生變更的，證券公司應當提前或者在合理時間內(nèi)按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式披露，并向住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會報告。

　　第十六條 證券公司、代理推廣機構(gòu)應當按照有關(guān)規(guī)則，了解客戶身份、財產(chǎn)與收入狀況、證券投資經(jīng)驗、風險承受能力和投資偏好等，并以書面和電子方式予以詳細記載、妥善保存。代理推廣機構(gòu)應當將其保存的客戶信息和資料向證券公司提供。

　　客戶應當如實披露或者提供相關(guān)信息和資料，并在集合資產(chǎn)管理合同中承諾信息和資料的真實性。

　　第十七條 證券公司、代理推廣機構(gòu)應當按照集合資產(chǎn)管理合同和推廣代理協(xié)議的約定推廣集合計劃，向客戶如實披露證券公司的業(yè)務資格，全面、準確地介紹集合計劃的產(chǎn)品特點、投資方向、風險收益特征，講解有關(guān)業(yè)務規(guī)則、計劃說明書和集合資產(chǎn)管理合同內(nèi)容以及客戶投資集合計劃的操作方法，并充分揭示投資風險。

　　第十八條 集合計劃推廣期間，證券公司、代理推廣機構(gòu)應當將計劃說明書、集合資產(chǎn)管理合同文本和推廣材料置備于營業(yè)場所。

　　計劃說明書、集合資產(chǎn)管理合同文本應當與向中國證券業(yè)協(xié)會備案的文本內(nèi)容一致。推廣材料應當簡明、易懂。

　　第十九條 證券公司、代理推廣機構(gòu)應當根據(jù)了解的`客戶情況，推薦與客戶風險承受能力相匹配的集合計劃，引導客戶審慎作出投資決定。

　　第二十條 不得向合格投資者之外的單位和個人募集資金，不得通過報刊、電臺、電視臺、互聯(lián)網(wǎng)等公眾傳播媒體或者講座、報告會、分析會等方式向不特定對象宣傳推介。禁止通過簽訂保本保底補充協(xié)議等方式，或者采用虛假宣傳、夸大預期收益和商業(yè)賄賂等不正當手段推廣集合計劃。

　　第二十一條 客戶應當以真實身份參與集合計劃，委托資金的來源、用途應當符合法律法規(guī)的規(guī)定，客戶應當在集合資產(chǎn)管理合同中對此作出明確承諾。客戶未作承諾，或者證券公司、代理推廣機構(gòu)明知客戶身份不真實、委托資金來源或者用途不合法的，證券公司、代理推廣機構(gòu)不得接受其參與集合計劃。

　　自然人不得用籌集的他人資金參與集合計劃。法人或者依法成立的其他組織用籌集的資金參與集合計劃的，應當向證券公司、代理推廣機構(gòu)提供合法籌集資金的證明文件;未提供證明文件的，證券公司、代理推廣機構(gòu)不得接受其參與集合計劃。

　　證券公司、代理推廣機構(gòu)發(fā)現(xiàn)客戶委托資金涉嫌洗錢的，應當按照《中華人民共和國反洗錢法》和相關(guān)規(guī)定履行報告義務。

　　第二十二條 證券公司以自有資金參與集合計劃，應當符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，并按照《公司法》和公司章程的規(guī)定，獲得公司股東會、董事會或者其他授權(quán)程序的批準。

　　證券公司自有資金參與單個集合計劃的份額，不得超過該計劃總份額的20%。因集合計劃規(guī)模變動等客觀因素導致自有資金參與集合計劃被動超限的，證券公司應當在合同中明確約定處理原則，依法及時調(diào)整。

　　證券公司以自有資金參與集合計劃的，在計算凈資本時，應當根據(jù)承擔的責任相應扣減公司投入的資金。扣減后的凈資本等各項風險控制指標，應當符合中國證監(jiān)會的規(guī)定。

　　第二十三條 集合計劃存續(xù)期間，證券公司自有資金參與集合計劃的持有期限不得少于6個月。參與、退出時，應當提前5日告知客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)。

　　為應對集合計劃巨額贖回，解決流動性風險，在不存在利益沖突并遵守合同約定的前提下，證券公司以自有資金參與或退出集合計劃可不受前款規(guī)定限制，但需事后及時告知客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)，并向住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會報告。

　　第二十四條 集合計劃推廣期間，證券公司、代理推廣機構(gòu)應當在規(guī)定期限內(nèi)，將客戶參與資金存入集合計劃份額登記機構(gòu)指定的專門賬戶。集合計劃設立完成、開始投資運營之前，不得動用客戶參與資金。

　　第二十五條 證券公司應當在計劃說明書約定期限內(nèi)，完成集合計劃的推廣和設立。

　　第二十六條 集合計劃推廣結(jié)束后，證券公司應當聘請具有證券相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所，對集合計劃募集的資金進行驗資，出具驗資報告。

　　第二十七條 集合計劃成立應當具備下列條件：

　　(一)推廣過程符合法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定;

　　(二)募集金額不低于3000萬元人民幣;

　　(三)客戶不少于2人;

　　(四)符合集合資產(chǎn)管理合同及計劃說明書的約定;

　　(五)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　第二十八條 證券公司應當將集合計劃資產(chǎn)交由取得基金托管業(yè)務資格的資產(chǎn)托管機構(gòu)托管。

　　資產(chǎn)托管機構(gòu)應當按照中國證監(jiān)會的規(guī)定和集合資產(chǎn)管理合同的約定，履行安全保管集合計劃資產(chǎn)、辦理資金收付事項、監(jiān)督證券公司投資行為等職責。

　　第二十九條 資產(chǎn)托管機構(gòu)應當按照規(guī)定為每個集合計劃開立專門的資金賬戶，在證券登記結(jié)算機構(gòu)開立專門的證券賬戶，以及其他相關(guān)賬戶。

　　資金賬戶名稱應當是“集合資產(chǎn)管理計劃名稱”，證券賬戶名稱應當是“證券公司名稱-資產(chǎn)托管機構(gòu)名稱-集合資產(chǎn)管理計劃名稱”。

　　第三十條 證券公司可以自身或者委托證券登記結(jié)算機構(gòu)擔任集合計劃的份額登記機構(gòu)，并約定份額登記相關(guān)事項。

　　證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)、證券登記結(jié)算機構(gòu)、代理推廣機構(gòu)應當按照相關(guān)協(xié)議，辦理參與、轉(zhuǎn)換、退出集合計劃的份額登記、資金結(jié)算等事宜。

　　集合計劃份額登記機構(gòu)已接入基金注冊登記數(shù)據(jù)中央交換平臺的，應當每日通過該平臺完成數(shù)據(jù)備份;尚未接入基金注冊登記數(shù)據(jù)中央交換平臺的，應當每月通過證券期貨行業(yè)數(shù)據(jù)中心規(guī)定的方式進行數(shù)據(jù)備份。

　　第三十一條 集合計劃在證券交易所的證券交易，應當通過專用交易單元進行。集合計劃賬戶、專用交易單元應當報證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)以及證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)及中國證券業(yè)協(xié)會備案。

　　第三十二條 集合計劃資產(chǎn)估值等會計核算業(yè)務，應當由證券公司辦理，資產(chǎn)托管機構(gòu)復核。

　　證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)應當每日將集合計劃的交易、清算、交收等數(shù)據(jù)，同時發(fā)送證券公司和資產(chǎn)托管機構(gòu)。

　　第三十三條 集合計劃的規(guī)模、投資范圍、投資比例，應當符合《管理辦法》及本細則的規(guī)定，以及集合資產(chǎn)管理合同、計劃說明書的約定。

　　第三十四條 集合計劃申購新股，可以不設申購上限，但是申報的金額不得超過集合計劃的現(xiàn)金總額，申報的數(shù)量不得超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量。

　　第三十五條 集合計劃參與證券回購應當嚴格控制風險，單只集合計劃參與證券回購融入資金余額不得超過該計劃資產(chǎn)凈值的40%，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。

　　第三十六條 集合計劃應當對流動性作出安排，在開放期保持適當比例的現(xiàn)金、到期日在一年以內(nèi)的政府債券或者其他高流動性短期金融工具。

　　第三十七條 集合計劃存續(xù)期間，證券公司、代理推廣機構(gòu)的客戶之間可以通過證券交易所等中國證監(jiān)會認可的交易平臺轉(zhuǎn)讓集合計劃份額。受讓方首次參與集合計劃，應先與證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)簽定集合資產(chǎn)管理合同。

　　第三十八條 集合計劃發(fā)生的費用，可以按照集合資產(chǎn)管理合同的約定，在計劃資產(chǎn)中列支。集合計劃成立前發(fā)生的費用，以及存續(xù)期間發(fā)生的與推廣有關(guān)的費用，不得在計劃資產(chǎn)中列支。

　　第三十九條 證券公司可以設立存續(xù)期間不辦理計劃份額參與和退出的集合計劃。

　　根據(jù)集合計劃的類型、特點和客戶需求，集合計劃需要設立開放期的，集合資產(chǎn)管理合同應當對客戶參與、退出集合計劃的時間、次數(shù)、程序及其限制等事項作出明確約定。

　　第四十條 證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)應當按照集合資產(chǎn)管理合同約定的時間和方式，至少每周披露一次集合計劃份額凈值。

　　第四十一條 集合計劃存續(xù)期間，證券公司應當按照集合資產(chǎn)管理合同約定的時間和方式向客戶寄送對賬單，說明客戶持有計劃份額的數(shù)量及凈值，參與、退出明細，以及收益分配等情況。

　　第四十二條 證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)應當在每季度結(jié)束之日起15日內(nèi)，按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式向客戶提供季度資產(chǎn)管理報告、資產(chǎn)托管報告，并報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

　　證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)應當在每年度結(jié)束之日起3個月內(nèi)，按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式向客戶提供年度資產(chǎn)管理報告、資產(chǎn)托管報告，并報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

　　第四十三條 證券公司應當聘請具有證券相關(guān)業(yè)務資格的會計師事務所，對每個集合計劃的運營情況進行年度審計。集合計劃審計報告應當在每年度結(jié)束之日起3個月內(nèi)，按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式向客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)提供，并報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

　　第四十四條 集合資產(chǎn)管理合同需要變更的，證券公司應當按照集合資產(chǎn)管理合同約定的方式取得客戶和資產(chǎn)托管機構(gòu)同意，保障客戶選擇退出集合計劃的權(quán)利，對相關(guān)后續(xù)事項作出合理安排，并報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送證券公司住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

　　第四十五條 集合計劃展期應當符合下列條件：

　　(一)集合計劃運營規(guī)范，證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)未違反集合資產(chǎn)管理合同、計劃說明書的約定;

　　(二)集合計劃展期沒有損害客戶利益的情形;

　　(三)資產(chǎn)托管機構(gòu)同意繼續(xù)托管展期后的集合計劃資產(chǎn);

　　(四)中國證監(jiān)會規(guī)定的其他條件。

　　第四十六條 集合計劃展期，證券公司應當按照集合資產(chǎn)管理合同約定通知客戶。集合資產(chǎn)管理合同應當對通知客戶的時間、方式以及客戶答復等事項作出明確約定。

　　客戶選擇不參與集合計劃展期的，證券公司應當對客戶的退出事宜作出公平、合理的安排。

　　第四十七條 集合計劃存續(xù)期屆滿，不符合本細則規(guī)定的展期條件的，不得展期。

　　集合計劃展期后5日內(nèi)，證券公司應當將展期情況報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

　　第四十八條 集合資產(chǎn)管理合同應當按照公平、合理、公開的原則，對巨額退出和連續(xù)巨額退出的認定標準、退出順序、退出價格確定、退出款項支付、告知客戶方式，以及單個客戶大額退出的預約申請等事宜作出明確約定。

　　第四十九條 有下列情形之一的，集合計劃應當終止：

　　(一)計劃存續(xù)期間，客戶少于2人;

　　(二)計劃存續(xù)期滿且不展期;

　　(三)計劃說明書約定的終止情形;

　　(四)法律、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他終止情形。

　　第五十條 集合計劃終止的，證券公司應當在發(fā)生終止情形之日起5日內(nèi)開始清算集合計劃資產(chǎn)。清算后的剩余資產(chǎn)，應當按照客戶持有計劃份額占計劃總份額的比例或者集合資產(chǎn)管理合同的約定，以貨幣資金的形式全部分配給客戶。

　　證券公司應當在清算結(jié)束后15日內(nèi)，將清算結(jié)果報中國證券業(yè)協(xié)會備案，同時抄送住所地、資產(chǎn)管理分公司所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。

　　第五十一條 證券公司、資產(chǎn)托管機構(gòu)和代理推廣機構(gòu)應當按照有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，妥善保管集合資產(chǎn)管理合同、客戶資料、交易記錄、業(yè)務檔案等文件、資料和數(shù)據(jù)，任何人不得隱匿、偽造、篡改或者銷毀。