關聯交易管理辦法全文

　　為加強審慎監管，規范商業銀行關聯交易行為，控制關聯交易風險，制定了商業銀行與內部人和股東關聯交易管理辦法，下面是關聯交易管理辦法全文，歡迎大家閱讀。

　　關聯交易管理辦法全文

　　第一章 總 則

　　第一條 為加強審慎監管，規范商業銀行關聯交易行為，控制關聯交易風險，促進商業銀行安全、穩健運行，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》等法律法規，制定本辦法。

　　第二條 本辦法所稱商業銀行是指在中華人民共和國境內依法設立的商業銀行，包括中資商業銀行、外資獨資銀行、中外合資銀行。

　　第三條 商業銀行的關聯交易應當符合誠實信用及公允原則。

　　第四條 商業銀行的關聯交易應當遵守法律、行政法規、國家統一的會計制度和有關的銀行業監督管理規定。

　　商業銀行的關聯交易應當按照商業原則，以不優于對非關聯方同類交易的條件進行。

　　第五條 中國銀行業監督管理委員會依法對商業銀行的關聯交易實施監督管理。

　　第二章 關聯方

　　第六條 商業銀行的關聯方包括關聯自然人、法人或其他組織。

　　第七條 商業銀行的關聯自然人包括：

　　(一)商業銀行的內部人;

　　(二)商業銀行的主要自然人股東;

　　(三)商業銀行的內部人和主要自然人股東的近親屬;

　　(四)商業銀行的關聯法人或其他組織的控股自然人股東、董事、關鍵管理人員，本項所指關聯法人或其他組織不包括商業銀行的內部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織;

　　(五)對商業銀行有重大影響的其他自然人。

　　本辦法所稱商業銀行的內部人包括商業銀行的董事、總行和分行的高級管理人員、有權決定或者參與商業銀行授信和資產轉移的其他人員。

　　本辦法所稱主要自然人股東是指持有或控制商業銀行5%以上股份或表決權的自然人股東。自然人股東的近親屬持有或控制的股份或表決權應當與該自然人股東持有或控制的股份或表決權合并計算。

　　本辦法所稱近親屬包括父母、配偶、兄弟姐妹及其配偶、成年子女及其配偶、配偶的父母、配偶的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹及其配偶、父母的兄弟姐妹的成年子女及其配偶。

　　第八條 商業銀行的關聯法人或其他組織包括：

　　(一)商業銀行的主要非自然人股東;

　　(二)與商業銀行同受某一企業直接、間接控制的法人或其他組織;

　　(三)商業銀行的內部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接、共同控制或可施加重大影響的法人或其他組織;

　　(四)其他可直接、間接、共同控制商業銀行或可對商業銀行施加重大影響的法人或其他組織。

　　本辦法所稱主要非自然人股東是指能夠直接、間接、共同持有或控制商業銀行5%以上股份或表決權的非自然人股東。

　　本辦法所指法人或其他組織不包括商業銀行。

　　本條第一款所指企業不包括國有資產管理公司。

　　第九條 本辦法所稱控制是指有權決定商業銀行、法人或其他組織的人事、財務和經營決策，并可據以從其經營活動中獲取利益。

　　本辦法所稱共同控制是指按合同約定或一致行動時，對某項經濟活動所共有的控制。

　　本辦法所稱重大影響是指不能決定商業銀行、法人或其他組織的人事、財務和經營決策，但能通過在其董事會或經營決策機構中派出人員等方式參與決策。

　　第十條 與商業銀行關聯方簽署協議、做出安排，生效后符合前述關聯方條件的自然人、法人或其他組織視為商業銀行的關聯方。

　　第十一條 自然人、法人或其他組織因對商業銀行有影響，與商業銀行發生的本辦法第十八條所列交易行為未遵守商業原則，有失公允，并可據以從交易中獲取利益，給商業銀行造成損失的，商業銀行應當按照實質重于形式的原則將其視為關聯方。

　　第十二條 商業銀行的董事、總行的高級管理人員，應當自任職之日起十個工作日內，自然人應當自其成為商業銀行主要自然人股東之日起十個工作日內，向商業銀行的關聯交易控制委員會報告其近親屬及本辦法第八條第三項所列的關聯法人或其他組織;報告事項如發生變動，應當在變動后的十個工作日內報告。

　　商業銀行分行高級管理人員、有權決定或者參與商業銀行授信和資產轉移的人員，應當根據商業銀行的關聯交易管理制度報告其近親屬及本辦法第八條第三項所列的關聯法人或其他組織。

　　第十三條 法人或其他組織應當自其成為商業銀行的主要非自然人股東之日起十個工作日內，向商業銀行的關聯交易控制委員會報告其下列關聯方情況：?

　　(一)控股自然人股東、董事、關鍵管理人員;?

　　(二)控股非自然人股東;?

　　(三)受其直接、間接、共同控制的法人或其他組織及其董事、關鍵管理人員。?

　　本條第一款報告事項如發生變動，應當在變動后的十個工作日內向商業銀行的關聯交易控制委員會報告。?

　　第十四條 本辦法第十二條、第十三條規定的有報告義務的自然人、法人或其他組織應當在報告的同時以書面形式向商業銀行保證其報告的內容真實、準確、完整，并承諾如因其報告虛假或者重大遺漏給商業銀行造成損失的，負責予以相應的賠償。?

　　第十五條 商業銀行的關聯交易控制委員會負責確認商業銀行的關聯方，并向董事會和監事會報告;未設立董事會的,向經營決策機構和監事會報告。

　　商業銀行的關聯交易控制委員會應當及時向商業銀行相關工作人員公布其所確認的關聯方。

　　第十六條 商業銀行的工作人員在日常業務中，發現符合關聯方的條件而未被確認為關聯方的自然人、法人或其他組織，應當及時向商業銀行的關聯交易控制委員會報告。

　　第十七條 中國銀行業監督管理委員會有權依法認定商業銀行的關聯自然人、法人或其他組織。