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公司債券受托管理人執業行為準則

工作計劃 時間:2021-08-31 手機版

公司債券受托管理人執業行為準則

  為規范公司債券受托管理人行為,保護投資者合法權益,制定了公司債券受托管理人執業行為準則,下面是守則的詳細內容,歡迎大家閱讀與收藏。

  公司債券受托管理人執業行為準則

  第一章 總則

  第一條 為規范公司債券受托管理人行為,保護投資者合法權益,根據《公司債券發行與交易管理辦法》(以下簡稱《管理辦法》)等相關法律法規、規范性文件和自律規則,制定本準則。

  第二條 公司債券受托管理人(以下簡稱受托管理人)應當按照本準則的規定開展公司債券受托管理業務。其他證券自律組織另有規定的,從其規定。

  本準則是對受托管理人的最低要求,受托管理人可以與發行人在本準則要求基礎上約定其他條 款。

  第三條 中國證券業協會(以下簡稱協會)對受托管理人開展受托管理業務實施自律管理。

  第四條 發行公司債券的,發行人應當為債券持有人聘請受托管理人。受托管理人應當與發行人訂立公司債券受托管理協議(以下簡稱受托協議)。

  發行人應當在公司債券募集說明書中約定,投資者認購或持有本期公司債券視作同意受托協議。

  第五條 受托管理人應當根據本準則規定制定受托管理業務內部操作規則,明確履行受托管理職責的方式和程序。

  第六條 在公司債券存續期內,受托管理人應當依照本準則的規定和受托協議的約定維護債券持有人的利益。

  受托管理人應當勤勉盡責,公正履行受托管理職責,不得損害債券持有人的利益。

  第二章 受托管理人資格

  第七條 受托管理人應當為協會會員。以下機構可以擔任受托管理人:

  (一)本次發行公司債券的承銷機構;

  (二)其他經中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)認可的機構。

  為本次發行提供擔保的機構不得擔任本次債券發行的受托管理人。自行銷售的發行人不得擔任本次債券發行的受托管理人。

  第八條 對于受托管理人在履行受托管理職責時可能存在的利益沖突情形及相關風險防范、解決機制,發行人應當在公司債券募集說明書及債券存續期間的信息披露文件中予以充分披露,并同時在受托協議中載明。

  第九條 在公司債券存續期內,受托管理人不得將其受托管理人的職責和義務委托其他第三方代為履行。

  受托管理人在履行《管理辦法》、本準則規定及受托協議約定的職責或義務時,可以聘請律師事務所、會計師事務所等第三方專業機構提供專業服務。

  第三章 受托管理人權利與義務

  第十條 公開發行公司債券的受托管理人職責適用本準則第十一條至第二十六條。

  非公開發行公司債券的受托管理人應當遵守本準則第十三條和第二十四條規定。非公開發行公司債券受托管理人的其他職責應當在受托協議中約定。

  非公開發行公司債券的發行人信息披露的時點、內容,應當按照募集說明書的約定履行,相關信息披露文件應當由受托管理人向協會備案。

  第十一條 在公司債券存續期內,受托管理人應當持續關注發行人的資信狀況,監測發行人是否出現以下重大事項:

  (一)發行人經營方針、經營范圍或生產經營外部條 件等發生重大變化;

  (二)債券信用評級發生變化;

  (三)發行人主要資產被查封、扣押、凍結;

  (四)發行人發生未能清償到期債務的違約情況;

  (五)發行人當年累計新增借款或對外提供擔保超過上年末凈資產的百分之二十;

  (六)發行人放棄債權或財產,超過上年末凈資產的百分之十;

  (七)發行人發生超過上年末凈資產百分之十的重大損失;

  (八)發行人作出減資、合并、分立、解散、申請破產的決定;

  (九)發行人涉及重大訴訟、仲裁事項或者受到重大行政處罰;

  (十)發行人情況發生重大變化導致可能不符合公司債券上市條 件;

  (十一)發行人涉嫌犯罪被司法機關立案調查,發行人董事、監事、高級管理人員涉嫌犯罪被司法機關采取強制措施;

  (十二)其他對債券持有人權益有重大影響的事項。

  出現以上情形時,受托管理人應當按照規定和約定履行受托管理職責。

  第十二條 受托管理人應當持續關注公司債券增信機構的資信狀況、擔保物價值和權屬情況以及內外部增信機制、償債保障措施的實施情況,并按照受托協議的約定對上述情況進行核查。

  第十三條 受托管理人應當對發行人指定專項賬戶用于公司債券募集資金的接收、存儲、劃轉與本息償付情況進行監督。

  受托管理人應當在募集資金到位后一個月內與發行人以及存放募集資金的銀行訂立監管協議。

  第十四條 在公司債券存續期內,受托管理人應當持續監督并定期檢查發行人募集資金的使用情況是否與公司債券募集說明書約定一致。

  第十五條 受托管理人應當真實、準確、完整、及時、公平地披露信息,不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。

  受托管理人應當將披露的信息刊登在本期債券交易場所的互聯網網站,同時將披露的信息或信息摘要刊登在至少一種中國證監會指定的報刊,供公眾查閱。

  披露的信息包括但不限于定期受托管理事務報告、臨時受托管理事務報告、中國證監會及自律組織要求披露的其他文件。

  第十六條 受托管理人應當建立對發行人的定期跟蹤機制,監督發行人對公司債券募集說明書所約定義務的執行情況,并在每年六月三十日前向市場公告上一年度的受托管理事務報告。

  前款規定的受托管理事務報告,應當至少包括以下內容:


本文來源http://www.nvnqwx.com/gongwen/gongzuojihua/2872705.htm
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