XX人民醫院年度財務分析報告

　　一 、醫院基本情況

　　我院成立于xx年，是一所集醫療、教學、科研、急救、預防保健為一體的綜合型二級醫院、自治區愛嬰醫院，全市急救中心網絡醫院，醫療保險、新農合、社會保險、傷殘鑒定、民政濟困定點醫院，血液透析指定醫院。 現占地面積xx萬平方米，原建筑面積xx萬平方米，新建住院綜合樓xx萬平方米，總建筑面積xx萬平方米.設xx個臨床科室，x個醫技科室，x個職能科室，x個療區，x個社區門診.

　　編制床位xxx張，醫院現擁有職工xx人，衛生專業技術人員xxx人，高級職稱xx人，中級職稱xx人。

　　二、財務狀況

　　xxxx年末總資產xx萬元：其中固定資產xxx萬元，流動資產xxx萬元，負債xxx萬元，凈資產xxx萬元; 全年總收入xxxx萬元：其中醫療收入xxxx萬元，比計劃多收入xxxx萬元，預算收入執行率為xx%，財政撥款xxx萬元，比計劃其他收入xx萬元; 全年總支出xxxx萬元：其中人員經費支出xxxx萬元衛生材料支出xxxx萬元藥品費支出xxxx萬元固定資產折舊費xxxx萬元提取醫療風險基金xxx萬元其他費用xxx萬元;本年收支結余xxx萬元，全部轉入事業基金。

　　三、報表編制依據

　　根據財政部關于印發《醫院會計制度》財會[2010]27號的通知和財政部衛生部關于印發《醫院財務制度》財社[2010]306號的通知精神，自X年1月1日起，我院開始執行新的會計制度及財務制度，報表按新制度要求進行編制，并加以說明.

　　四、財務分析

　　(一)資產構成分析

　　總資產xxxxxxxx元,比年初增加xxxxxx元,增長率為xx%:其中流動資產xxxxxxx元,占總資產的25.3%,非流動資產xxxxxxxx 元, 占總資產的74.7%;

　　1、流動資產情況分析

　　流動資產xxxxxxx元，比年初增加xxxxxxx元，增長率為xx%:其中貨幣資金xxxxxxx元，占流動資產的xx%，比年初減少xxxxxxx元，減少率為xx%;應收在院病人醫療費xxxxxxx元,占流動資產的5.1%，比年初減少xxxxxxx元，減少率為3.9%;應收醫療款xxxxxxx元,占流動資產的10%;其他應收款xxxxxxx元，占流動資產的16.4%，比年初增加xxxxxx元，增長率為247.3%;壞賬準備xxxxxx元,占應收款的0.6%,與年初持平;預付賬款xxxxxx元，占流動資產的16.1%，比年初增加xxxxxx元，增長率為49.8%;存貨xxxxxx元，占流動資產的17%，比年初增加xxxxxx元，增長率為191%;

　　2、非流動資產情況分析

　　固定資產原值xxxxxx元,比年初增加xxxxxx元,增長率為27.2%,其中:專業設備xxxxxx元,比年初增加xxxxxx元,增長率為47%,累計折舊xxxxxx元,比年初增加xxxxxx 元,在建工程xxxxxx元,比年初增加xxxxxx元,增長率為213.9%,待處理財產損溢xxxxxx元,比年初增加xxxxxx 元。

　　3、負債情況分析

　　流動負債xxxxxx元，其中：短期借款xxxxxx元比年初減少xxxxxx元，減少率為23%;應付賬款xxxxxx元，比年初增加xxxxxx元，增長率為91.70%;預收醫療款xxxxxx元， 比年初增加xxxxxx元，增長率為5.50%;應付職工薪酬xxxxxx元，比年初減少xxxxxx 元，減少率為27.2 0%;應付福利費xxxxxx元，比年初增加xxxxxx 元，應付社會保障費xxxxxx元，比年初增加xxxxxx元，增長率為12.9 %;應交稅費xxx元，與年初數持平;其他應付款xxxxxx元，比年初增加 xxxxxx 元，增長率為4.9 %;預提費用xxxxxx0元，比年初增加 xxxxxx元，增長率為403.6 %。 長期付債xxxxxx元，與年初數持平。

　　4、凈資產情況分析

　　凈資產共計xxxxxx元，比年初增加xxxxxx元，增長率為20.75%;其中：事業基金xxxxxx元，比年初增加 xxxxxx元，增長率為26.4%;專用基金xxxxxx元，比年初增加xxxxxx 元，增長率為0.7 %。 五、收入情況分析 財政補助收入xxxxxx元，預算財政補助為xxxxxx元，預算撥款執行率為135.43%.比上年多撥款 xxxxxx 元，增長率為62.30%。

　　(一)門診收入情況分析

　　醫療收入xxxxxx元，預算收入為xxxxxx元，預算收入執行率為112.48%;比上年多少xxxxxx元，增長率為 35.0%;其中：藥品收入xxxxxx元，占業務收入的32.0%，比上年增加341萬元，增長率為33.8%。

　　門診收入xxxx元，比上年增加 xxxx萬元，增長率為22.8%;其中：藥品收入xxxx元，占門診收入的 32.3%，比上年增加xxxx萬元，增長率為 24.3%。由于人均可支配收入的增多，老百姓健康意識的增強，做常規體檢的人數越來越多，這樣每門診人均費用就有所提高，所以門診收入也就會大幅度提高。

　　(二)住院收入情況分析

　　住院收入xxxx元，比上年增加 xxxx萬元，增長率為43.9%;其中：藥品收入xxxx元，占住院收入的 31.7%，比上年增加xxxx萬元，增長率為40.6%。由于醫院提高醫療技術，開展新的醫療項目，住院人數的增加，所以住院收入大幅增長。